Признаки банкротства юридического лица

Основные признаки банкротства юридического лица

Не у всех бизнесменов дела идут гладко — это факт. Кто-то может пополнить свой кошелек в ходе удачной сделки, а кто-то напротив — потерять практически все. И тогда уже можно говорить о статусе «банкрот». Но прежде чем начать разговор о нашей основной теме, давайте разберемся — что же подразумевает под собой банкротство.

Банкротство (несостоятельность) — признанная уполномоченным государственным органом неспособность должника в полной мере удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и уплатить обязательные государственные платежи.

Содержание

Основной признак банкротства

Первым и основным признаком является тот факт, что юридическое лицо не рассчитывается со своим кредитором более трех месяцев с момента наступления назначенного срока. Сумма долга при этом должна превышать 100 тыс. руб. Судебное разбирательство не происходит, если указанный денежный порог не достигнут.

Дополнительные показатели

Существуют и другие признаки банкротства юридического лица, которые не менее влияют на способность рассчитываться по долгам:

  • Задолженность за переданные товары или продукцию;
  • Задолженность за произведенные работы или оказанные услуги;
  • Суммы займов с процентами, которые должник обязан выплатить кредиторам;
  • Задолженность, которая образовалась вследствие нанесения ущерба имуществу кредиторов;
  • Задолженность по обязательствам, образовавшимся вследствие причинения вреда здоровью или жизни граждан;
  • Ответственность по оплате труда и выплате вознаграждений за интеллектуальную деятельность;
  • Обязательства перед учредителями.

После признания юридического лица (компании, предприятия) неплатежеспособным, его имущество выставляется на аукцион и продается с молотка.

Преднамеренное банкротство

Юридическое лицо может быть признано банкротом не только из-за сложившихся обстоятельств. Крайне часто компании и предприятия преднамеренно делают себя несостоятельными в выплатах. Примерами последнего могут служить такие разновидности банкротства, как преднамеренное и фиктивное. Преднамеренное банкротство наступает в ситуациях, спровоцированных целенаправленными действиями или бездействием руководства в результате которых обеспечивается неспособность субъекта погашать свои денежные обязательства. Такое осознанное доведение до несостоятельности предусматривает административную, а в случае нанесения ущерба в больших объемах и уголовную ответственность.

Выявить преднамеренное банкротство можно при анализе документации о хозяйственных операциях компании в периоды, которые предшествовали началу несостоятельности. Поиск и выявление признаков осуществляется в два этапа. Сначала проводится финансовый анализ показателей и коэффициентов, которые характеризуют платежеспособность. Если двое и более нормативов показали существенное снижение, которое превышает средние темпы падения в исследуемом периоде, тогда арбитражный управляющий проверяет все операции должника в этот промежуток времени, чтобы выявить, что повлекло ухудшение финансового состояния юридического лица.

Фиктивное банкротство

Фиктивное банкротство — заведомо ложное объявление о несостоятельности. Если такой ход не вызовет сомнений у кредиторов, должник может добиться изменения сроков погашения денежных обязательств, получения скидки или непогашения задолженности вообще. Напротив, если кредиторы все-таки обнаружат факт наличия фиктивного проступка, то это может повлечь за собой масштабные проверки со стороны контролирующих органов. И если признаки будут подтверждены и окажется, что предприниматель мошенничает, то это повлечет за собой уголовную ответственность, которая будет зависеть от тяжести ситуации и размера причиненного ущерба.

Выявить фиктивное банкротство можно по следующим признакам:

  • Приобретение необходимых товаров по завышенным ценам;
  • Отражение в бухгалтерском учете несуществующих данных по кредиторской задолженности;
  • Во время проведения проверки, руководство компании пытается скрыть большую часть имущества компании;
  • Отнесение текущих доходов на статью будущих и наоборот.

Доказательствами фиктивного банкротства могут быть:

  • Ведение расчётов с покупателями через банковские счета третьих лиц;
  • Вложение свободных денежных средств в заранее неликвидные ценные бумаги;
  • Направление уставного капитала в капитал «своей» фирмы;
  • Бухгалтерские отчеты, не соответствующие действительности;
  • Документы, которые не отражены в отчетности;
  • Счета – фактуры и накладные от поставщиков, в которых указаны завышенные цены на товар;

Ст. 196 УК РФ определяет такие меры наказания, как:

  • Штрафные санкции в размере от 200 до 500 тыс. рублей, или же в сумме, соразмерной доходу учреждения за 1-3 года работы;
  • Принудительные работы до 5 лет;
  • Тюремное заключение на 6 лет с компенсацией в бюджет штрафа, который будет составлять доход за 18 месяцев.

Если вам понадобится грамотная компания для решения юридических вопросов любого спектра, вы всегда можете обратиться в нашу компанию. «МэйДэй» — это высококвалифицированные специалисты, обладающие высоким уровнем подготовки в теоретических и практических вопросах. Мы существуем с 2001 года, и за более чем 15 лет работы решили многие проблемы юридического и финансового характера не одного десятка заказчиков.

Основные направления деятельности:

  • Антикризисное управление предприятием;
  • Вопросы банкротства физических и юридических лиц;
  • Взыскание долгов с юридических лиц;
  • Правовая защита руководителей, учредителей и иных должностных лиц компании;
  • Комплексная правовая защита бизнеса.

Принципы работа компании:

  • Комплексное решение задач;
  • Командная работа;
  • Прозрачность информации;
  • Грамотное управление и менеджмент.

Помните, мы всегда предоставляем нашим клиентам профессионализм, 100 % конфиденциальность и глубокую заинтересованность в вашем вопросе.

Несостоятельность

Несостоятельностью юридического лица выступает отсутствие финансовых средств для возмещения задолженностей перед физическими и юридическими лицами, а также государственными структурами.

Признаки

К признакам несостоятельности относятся (статья 3 ФЗ № 127):

  • просрочка выплаты займа – на три месяца;
  • размер долга в совокупности – более 300000 рублей.

Федеральный закон

Федеральный закон о банкротстве юридических лиц № 127 устанавливает процедуру проведения банкротства юридических лиц.

В нем указывается вся необходимая информация.

Банкротство юридических лиц

Банкротство юридических лиц проводится для погашения задолженностей перед кредиторами.

Другой целью процедуры является попытка оптимизировать функционирование компании.

Если предпринятые меры не дали результата, происходит ликвидация предприятия.

Условия

Условия проведения процедуры банкротства были изложены выше, они касаются сроков и суммы задолженности.

Недобросовестные руководители могут организовать фиктивное банкротство, но необходимо помнить, что итогом является уголовная ответственность.

Основания для признания

Для признания юридического лица банкротом, требуется привести веские причины.

Они определяются действующим законодательством, в частности Законом о банкротстве.

В нем предусматривается, что основанием выступает невозможность погашения задолженностей перед кредитором в течение 90 суток с того момента, когда обязательства должны были быть выполнены.

При подаче иска в суд о признании компании несостоятельным юридическим лицом, важно документально подтвердить наличие признаков, на основании которых возможно возбуждение дела.

В качестве документальных доказательств можно представить:

  • перечень дебиторов и кредиторов;
  • ведомость, оформленная по инвентаризационному имуществу;
  • отчет по финансам за последний отчетный период;
  • документы, отражающие порядок расчета с кредиторами;
  • справки со счетов, открытых в банках.

Другим веским основанием признания компании банкротом является задолженность перед кредиторами, которая в совокупности составляет не меньше 300000 рублей.

Последней причиной является выездная проверка на объект налоговых органов.

Дополнительно начисленные суммы в государственный бюджет могут составлять крупную сумму средств, что повлечет за собой несостоятельность лица.

Инициаторы

Инициатором банкротства юридического лица является гражданин или орган, подавший в арбитражный суд исковое заявление.

Правом инициировать процедуру признания несостоятельности обладают:

  • руководители предприятия;
  • кредиторы;
  • государственные органы (как правило, налоговая инспекция).

Если у последних возможных инициаторов обращение в суд является правом, то у руководителя организации подача искового заявления в случае неплатежеспособности является одновременно правом и обязанностью.

В следующих ситуациях руководство компании должно самостоятельно обратиться в судебную инстанцию:

  • отсутствие материальных средств для выполнения обязательств перед кредиторами;
  • ликвидатор обнаружил признаки, свидетельствующие о банкротстве.

Кредиторы обладают правом подачи иска на должника в арбитражный суд в любое время.

Для руководителя срок подачи не должен составлять 30 суток с момента выяснения обстоятельств, ставшие причиной банкротства.

ФЗ о банкротстве юридических лиц

ФЗ о банкротстве юридических лицфз о банкротстве юридических лиц регулирует проведение процедуры.

Как проводится упрощенная процедура банкротства ООО? Смотрите тут.

Субъект и кредиторы

Банкротство в настоящее время является частым явлением, обусловленным, прежде всего, уровнем высокой конкуренции.

Однако субъектом процедуры признания несостоятельности может выступать компания, если:

  • она не может погасить требования кредиторов в течение 90 суток;
  • размер задолженности превышает 300000 рублей и больше.

Закон о банкротстве устанавливает, что кредиторами являются физические и юридические лица, обладающие правом требовать исполнения обязательств должником. Как правило, такие обязательства носят материальный характер.

К числу кредиторов могут относиться государственные структуры, к примеру, муниципальные образования или налоговые органы.

Итак, кредиторы являются субъектами процедуры банкротства, способными воздействовать на проведение мероприятий по восстановлению платежной способности или признания несостоятельности и открытия конкурсного производства.

На собрании, организованном по вопросам отсутствия платежной способности должника, кредиторы могут:

  1. Предлагать способы решения проблемы.
  2. Голосовать за предложения, которые были внесены другими участниками.
  3. Принимать решения, связанные с проведением процедуры.
  4. Предлагать лицо на должность арбитражного управляющего.
  5. Участвовать в процедуре, в ходе которой будут распределены оставшиеся средства компании.

Реестр сведений

Арбитражный суд направляет все сведения о предприятиях-банкротах в государственный реестр.

В него включена вся информация о стадиях процедуры признания несостоятельности.

При необходимости их можно получить, но для этого потребуется составить запрос.

Процедура

Основные положения, устанавливающие этапы закрытия и признания компаний несостоятельными юридическими лицами, закрепляются в ФЗ №127 от 2002 года.

В нем можно найти временные рамки проведения процедуры, стадии и нюансы.

Пошаговая инструкция

Статья 27 ФЗ О банкротстве предусматривает необходимость поэтапного признания предприятия несостоятельным.

Пошаговая инструкция включает в себя:

  1. Наблюдение.
  2. Материальное оздоровление.
  3. Внешнее управление.
  4. Проведение инвентаризации, конкурсное производство.
  5. Заключение мирового соглашения.

Стадии

Всю процедуру банкротства можно разделить на несколько стадий:

  1. Наблюдение. Оно необходимо для анализа хозяйственной деятельности юридического лица и оценки состояния предприятия.
  2. Назначение арбитражного управляющего. Он назначается судебной инстанцией. Его задача – полный контроль над деятельностью компании и руководства. Важно, что большинство сделок могут осуществляться исключительно с одобрения управляющего, на что он дает согласие в письменном виде.
  3. Оздоровление. Эта стадия необходима для восстановления платежной способности предприятия. Процедура позволяет организовать расчеты по долгам перед кредиторами на основании составленного графика.
  4. Внешнее управление. Его суть заключается в отстранении от работы руководителя, на его место выбирается внешний управляющий – он будет исполнять обязанности в течение года.
  5. Конкурсное производство. Проводится инвентаризация имущества, затем составляется порядок погашения задолженностей перед кредиторами.

Документы

Документы для проведения процедуры банкротства:

  1. Свидетельство регистрации юридического лица.
  2. Свидетельство постановки предприятия на налоговый учет.
  3. Бухгалтерские отчетности за последний налоговый период.
  4. Уставная документация компании.
  5. Документальные подтверждения несостоятельности.

Пошаговая инструкция процедуры банкротства физического лица

Пошаговая инструкция процедуры банкротства физического лицапроцедура банкротства физического лица пошаговая инструкция поможет понять порядок действий.

Что такое реестр сведений о банкротстве? Читайте здесь.

Как проходит процедура банкротства физического лица? Подробности в этой статье.

Образец заявления

Иск в суд о признании юридического лица банкротом составляется в определенном порядке.

Образец заявления о признании юридического лица банкротом здесь.

Итог

Целью процедуры банкротства является оздоровление предприятия, если это удалось сделать, то итогом станет продолжение деятельности юридического лица.

В иных случаях результатом будет выступать ликвидация компании.

На видео о несостоятельности юридических лиц

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

  1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат

  2. Позвоните на горячую линию:

    • Москва и Область — +7 (499) 703-16-92

    • Санкт-Петербург и область — +7 (812) 309-85-28

    • Регионы — 8 (800) 333-88-93

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Зачем нужно сопровождение банкротства

Хотя завершение банкротного дела позволит закрыть предприятие даже при наличии долгов, учредители и руководитель несут различные риски. Взыскание может быть обращено на их личное имущество, а при выявлении нарушений закона может последовать наказание по УК РФ. Юридическое сопровождение банкротства юридических лиц позволит избежать таких последствий. При обращении к юристам вы получите следующие преимущества:

  • заявление и обязательный комплект документов в арбитраж будут подготовлены в строгом соответствии с законом;

  • юристы по банкротству юридических лиц помогут выбрать оптимальный вариант СРО, из состава которой будет назначен арбитражный управляющий;

  • услуги сопровождения банкротства ООО будут оказаны на всех этапах процедуры – от установления признаков несостоятельности до проведения конкурсного производства и получения выписки из ЕГРИП;

  • юрист предусмотрит все возможные претензии со стороны кредиторов, исключит из реестра неподтвержденную задолженность, защитит имущественные интересы собственников и руководства компании.

Сопровождение банкротства позволит и существенно сократить сроки закрытия компании. Если арбитражный управляющий будет затягивать банкротную процедуру либо существенно занизит стоимость имущества для торгов, наш юрист обжалует неправомерные действия и защитит ваши интересы.

Признаки банкротства: сумма долга и основания

Признаки банкротства юридического лица указаны в законе о несостоятельности:

  • Срок просроченной задолженности по заработной плате, займам, платежам в гос. органы, поставщикам и др. превышает 3 месяца;
  • Сумма просроченной задолженности превышает 300 000 (триста тысяч) рублей;
  • В случае если обращение взыскания на имущество усложнит, или приведет к невозможности вести деятельность организации необходимо подавать на банкротство;
  • Юр. лицо отвечает признакам недостаточности имущества т.е. стоимость имущества не покрывает кредиторскую задолженность;
  • Юридические лицо отвечает признакам неплатежеспособности т.е. имеющихся денежных средств не хватает для погашения всех платежей.

В такой ситуации руководитель должника обязан подать заявление на банкротство юридического лица.

Когда стоит задуматься о банкротстве юридического лица

При недостаточности денежных средств в кассе или на расчетном счету на погашение постоянных расходов:

  • заработная плата;
  • аренда помещения и оборудования;
  • реклама;
  • офисные расходы;
  • оплата по кредитам;
  • налоги.

Необходимо принимать серьезные решения. В такой ситуации руководители бизнеса выбирают различные антикризисные стратегии, кто-то это делает на опытном уровне, пережив не один кризис ранее, кто-то принимает решения по подсказкам знакомых или ситуации, а кто-то сидит до последнего на “лошади”, которая давно не едет. Типичный человек ведет себя в такой ситуации не совсем правильно, многие надеются, что ситуация улучшится, и начинают погружаться в долги, открывать кредитные линии, оформлять кредиты на физическое лицо, закладывать имущество в залог, оформлять поручительство. Но в 99 % случаев, ситуация не становится лучше сама по себе, необходимо принимать сильные, иногда жесткие решения, которые позволят пережить кризис и продолжить развиваться дальше. Отвечая на вопрос, когда стоит задуматься о банкротстве, мы рекомендуем это делать в тот момент, когда начинаются первые сложности с оплатой постоянных расходов, и появляются мысли для оформления кредита на погашение расходов т.к. это самая часто встречающаяся ошибка, которая заводит людей в долговую яму.

Прочитать  Нужно ли проведение банкротства физических лиц с такими последствиями?

Антикризисная инструкция для владельцев бизнеса от арбитражного управляющего

  1. Составьте план уменьшения расходов – каждый месяц контролируйте расходную часть бизнеса, делайте выводы на каких статьях расходов можно сэкономить;
  2. Планируйте расходы на следующий месяц – это позволит контролировать все расходы, а также постепенно уменьшать ежемесячный пассив;
  3. Закройте кредиты – каждый месяц приходится оплачивать проценты, за неэффективное использование кредитных средств, продайте пассивы, и закройте кредиторскую задолженность, если не хватает денег на погашение обязательных платежей;
  4. Увольте неэффективных сотрудников – да хоть весь штат сократите, зачем держать неэффективных сотрудников с учетом того, что денег не хватает на заработную плату, работайте сами;
  5. Освойте новые рынки – сможете увеличить выручку;
  6. Увеличьте продажи – ищите новые способы сбыть свою продукцию, бизнес без клиентов, не имеет шанса выжить.;
  7. Установите конкретный срок для ожидания лучшего времени – не которые люди, ждут годами, когда станет лучше, и ничего не предпринимают для улучшения ситуации, в итоге начинают действовать, когда прошло несколько лет, из долговой ямы не выбраться, а кредиторы стучатся в дверь. Определите срок, например, 6 месяцев, и если не стало лучше, принимайте решительные меры.
  8. Оформите банкротство – процедура позволит снять груз с плеч, списать долги, защитить личную ответственность руководителя и открыть новый бизнес учетом предыдущего опыта.

Если возникла проблема по оплате постоянных расходов, стоит подготовиться заранее к процедуре банкротства юридического лица, и не брать новые кредиты, для погашения старых долгов. Записывайтесь на бесплатную консультацию к арбитражному управляющему, для получения индивидуальной стратегии выхода из кризиса.

Читайте также:
  • Как подать заявление на банкротство юридического лица? Как проходит процедура? Сколько времени длится?
  • Процедура банкротства юридических лиц с долгами
  • Документы, необходимые для банкротства юридического лица

Особенности банкротства

Основанием для банкротства предприятий является наличие признаков неплатежеспособности по обязательствам.

Инициаторами банкротства юридического лица могут стать:

  • заимодавцы
  • налоговая
  • фонды социального значения
  • директор или собственник компании.

Предприятие объявляется банкротом лишь по вердикту арбитражного суда. Согласно принятому порядку банкротство юридических проходит через процедуры наблюдения, санации, внешнего управления, конкурсного производства и ликвидации. На всех этапах компания может заключить мирное соглашение с кредитными лицами.

Процедура санации направлена на финансовое оздоровление предприятия. На этом этапе у юридического лица может измениться статус (слияние, поглощение или разделение компании).

В российской правовой практике банкротство с долгами обычно осуществляется через внешнее управление и конкурсное производство.

Процедура наблюдения применяется к должнику сразу с момента принятия судом заявления о банкротстве. На этом этапе арбитражный суд назначает временного управляющего, который уполномочен проводить финансовый аудит фирмы и делать экономические оценки по хозяйственной деятельности. Руководство банкротящегося предприятия ограничивается в полномочиях.

Процедура внешнего управления ведется через управляющего, утвержденного судом. В настоящее время внешнее управление может продолжаться до десяти лет. На этот время реальный глава компании отстраняется от должности и передает полномочия судебному управляющему. Тот обязан сделать все возможное для поднятия платежеспособности должника для удовлетворения требований кредиторов.

Решение комитета кредиторов и отчет внешнего управляющего служат основанием для принятия судом следующих решений:

  • прервать банкротство и раздать долги кредиторами
  • заключить мирное соглашение
  • объявить предприятие банкротом и приступуть к конкурсному производству.

Конкурсное производство инициируется судом с назначением управляющего. Сроки этой процедуры по закону не должны длиться больше года. Однако срок может быть продлен решением суда. Административные обязанности возлагаются на конкурсного управляющего. Он должен оценить активы и имущество предприятия-должника. Всё имущество реализуется по схеме конкурсных торгов. Полученные деньги перечисляются на погашение кредитных долгов в порядке очереди, определяемую законом.

В большинстве случаев банкротства инициируется кредиторами. Важно отметить, что банкротство является единственным способом уйти от огромных долгов по закону. Для многих предприятий, не способных выполнить свои долговые обязательства, это последняя возможность сохранить авторитет и выйти из черной полосы чистыми в правовом смысле. Несмотря на то, что большинство дел по банкротству начинают кредиторы, это не значит, что учредители не могу воспользоваться этим правом. Риски процедуры могут быть весьма высокими. В ходе судебного разбирательства не исключен факт выявления фиктивного банкротства. Если это произойдет, то инициаторы процесса могут понести финансовую и уголовную ответственность. Для того, чтобы минимизировать такие угрозы, лучше пользоваться услугами профессионального юриста.

Особенности ликвидации

Банкротство организации заканчивается его ликвидацией. Этот этап наступает сразу с окончанием конкурсного производства. Руководитель конкурсных торгов предоставляет решение суда о ликвидации в орган регистрации предприятия должника. При этом в ЕГРЮЛ делается соответствующая запись. С этого момента юридическое лицо ликвидировано.

Нужно отметить, что для ликвидации компании могут быть разные основания, среди которых следует отметить следующие:

  • убытки предприятия
  • нелицензированное ведение бизнеса
  • по решению суда в связи с признанием регистрации юрлица недействительной
  • осуществление деятельности вне закона
  • завершение срока действия юридического лица
  • исчерпание цели создания предприятия.

По законодательству ликвидация с долгами может инициироваться налоговыми органами, регистрационной палатой или правоохранительными структурами.

Кроме того, возможна ликвидация юридического лица добровольн без процедуры банкротства. Добровольная ликвидация предприятия начинается с положительного решения учредителей организации или акционеров.

Реальные причины данной процедуры бывают разными:

  • нерентабельность предприятия
  • конъюнктурные причины
  • потеря интереса в этой деятельности.

Целью добровольной ликвидации бывает фиктивное банкротство, как возможность уйти от долговых обязательств. Порядок процедуры предусматривает направление письменного уведомления в государственный орган регистрации.

Затем учреждается специальная комиссия, которая принимает управление делами компании. Это образование имеет право представлять в суде ликвидируемое юридическое лицо. Порядок процедуры обязывает комиссию объявить о скором закрытии предприятия через средства массовой информации за как минимум два месяца от планируемой даты. В заявлении через СМИ должны быть освещены сроки и порядок подачи претензий кредиторов.

По истечению времени предъявления претензий от кредиторов комиссия составляет промежуточный баланс предприятия и согласовывает его с регистрирующим органом. Все требования кредиторов удовлетворяются, исходя из составленного баланса в порядке очереди, предписанной буквой закона.

Если стоимость имущества не способна покрыть долговые обязательства перед кредиторами, то применяться процедура банкротства. В последнем случае ликвидационная комиссия делает заявление в арбитражный суд о признании предприятия банкротом.

Если ликвидационная комиссия еще не утверждена, то заявление должен подать собственник компании-должника. После этого начинается конкурсное производство. Функции конкурсного управляющего обычно возлагаются на руководителя комиссии. Требования по долгам предъявляются в течении месяца с момента публикации о банкротстве.

Важно отметить, что ответственность за удовлетворение требований кредиторов несут учредители и собственники предприятия плюс члены ликвидационной комиссии.После закрытия всех обязательств перед кредиторами ликвидационная комиссия формирует финальный баланс, в котором отображается раздел активов между акционерами и собственниками предприятия.

Имущество ликвидируемого предприятия распределяется по очередности, которая фиксируется в учредительной документации компании. При этом очередность должна удовлетворять требования закона, который регулирует данную формы организации бизнеса. Ликвидация будет считаться завершенной после создания записи в ЕГРЮЛ.

Что такое банкротство

банкротство юридических лиц 2018 года пошаговая инструкция

Процедура банкротства предприятия — это признание его неспособным отвечать перед своими кредиторами по существующим обязательствам, которые чаще всего выражаются в денежном выражении. Банкротство может проводиться в отношении госучреждений, религиозных организаций, партий и т. д.

Инициировать процедуру может сам хозяйствующий субъект, у которого существуют значительные долги, или же его партнеры, кому он должен.

Признать предприятие банкротом может только судья Арбитражного суда, вынеся соответствующие решение. Регулирование данной процедуры осуществляется положениями нормативных актов, например, ГК РФ, законом о несостоятельности и т. д.

Внимание! Объявление предприятия банкротом предполагает, что руководство им будет передано третьим лицам — специалистам, которые занимаются управлением проблемными предприятиями. После признания банкротом фирмы, все взаиморасчеты ее с каждым кредитором ведутся не напрямую, а через назначенного управляющего с соблюдением существующей очередности.

Просто так субъект не сможет объявить себя банкротом, точно также как его партнеры. Для начала процедуры банкротства должны существовать предпосылки.

Признаки банкротства юридического лица

Законодательством определены следующие признаки банкротства юридического лица в 2018 году, которые свидетельствуют о несостоятельности организации:

  1. Сумма для банкротства юридического лица в 2018 году при задолженности кредиторам и получателям бюджетных платежей в общей совокупности превышает 300000 рублей.
  2. Срок выполнения обязательств превышает установленные соглашением периоды более чем на три месяца.
  3. Существует задолженность организации перед собственным персоналом по выплате вознаграждения, причитающегося ему по заключенным трудовым соглашениям.

То есть, если у компании существуют долги, ее могут признать банкротом. Долги могут возникать:

  1. Перед поставщиками за ранее поставленную продукцию, которая не была вовремя оплачена.
  2. Невыплаченная в установленные сроки зарплата сотрудникам.
  3. Задолженность перед бюджетными и внебюджетными учреждениями.
  4. Просроченная задолженность по ранее привлеченным заемным средствам от банков и иных организаций.
  5. Задолженность перед учредителями.

Только если присутствуют вышеперечисленные признаки банкротства юр лица, можно подать иск в суд.

Кто может начать процедуру банкротства

Банкротство юридических лиц в 2018 году может быть инициировано самим предприятием, которое приняло решение о его закрытии. Для этого собственнику или руководителю компании нужно составить заявление по установленной форме и подать его в Арбитражный суд.

Кредиторам компании, которая не платит по своим долгам, дано право возбуждать в арбитраже дела направленные на рассмотрение. Это могут быть банки, поставщики компании, бюджетные учреждения, прокуратура, социальные фонды и т. д. Чтобы начать процедуру банкротства, нужно составить иск и отравить его в арбитраж.

Банкротство юридических лиц 2018 года: пошаговая инструкция

Рассмотрим подробнее, что такое банкротство юридических лиц 2018 года пошаговая инструкция.

bankrotstvo yuridicheskih lic 2018 goda poshagovaya instrukciya

Определение текущего размера задолженности для подачи заявления о банкротстве

В размер задолженности включаются:

  • долги по зарплате, определенные на дату подачи заявления о несостоятельности юрлица в суд (п. 1 ст. 4 закона № 127-ФЗ);
  • долги по оплате полученных товаров, работ, услуг;
  • суммы займа с учетом процентов;
  • долги, возникшие в результате неосновательного обогащения или причинения вреда, за исключением некоторых обязательств, перечисленных в п. 2 ст. 4 закона № 127-ФЗ;
  • обязательные платежи.

В размер задолженности при определении признаков несостоятельности-банкротства юридического лица не включаются пени, штрафы, неустойки, убытки в виде упущенной выгоды и другие финансовые санкции.

Подготовка заявления

Закон устанавливает, что заявление о банкротстве должно подаваться только в письменном виде. Оно должно содержать следующие сведения:

  • название судебного органа, в который передается заявление;
  • информация о должнике — название, номера ИНН и ОГРН;
  • сумма долгов перед кредиторами;
  • сумма долгов по возмещению причиненного вреда жизни, выплате компенсаций, зарплат, выходных пособий и иных платежей;
  • сумма долгов по обязательным платежам;
  • расшифровка невозможности погасить все имеющиеся долги в полном объеме;
  • данные о том, какое у должника имеется имущество и денежные средства;
  • данные об открытых расчетных счетах, с указанием реквизитов банков;
  • данные о СРО, из которой выбирается временный управляющий. Если это лицо еще не выбрано, то можно проставить требования к его кандидатуре.
  • список дополнительных документов.

Заявление о признании несостоятельности юридического лица имеет определенный Образец иска о признании юридического лица банкротом (ссылка на скачивание) и подается в установленной письменной форме. Его заверяет своей подписью руководитель фирмы или его заместитель, если он имеет полномочия.

К заявлению обязательно прикладываются квитанции об оплате пошлины и услуг управляющего (или ходатайство о рассрочке). Хорошим вариантом может стать приложение собственного плана по оздоровлению или реструктуризации.

Подготовка необходимых документов

В числе документов, которые должны быть переданы в суд вместе с заявлением о банкротстве, должны присутствовать:

  • учредительные документы субъекта бизнеса;
  • документы, по которым можно установить наличие задолженности;
  • документы, которыми можно подтвердить неспособность фирмы рассчитаться по всем предъявленным требованиям;
  • документы, которые могут подтвердить правомерность возникновения задолженностей;
  • список кредиторов и должников, с расшифровкой их наименования либо Ф. И.О., проставлением адресов и суммы долга;
  • бухгалтерский баланс на последнюю отчетную дату;
  • отчет о стоимости имеющегося имущества.

Внимание! Все документы должны быть представлены в подлинном виде. Если предоставляются копии, то их необходимо заверить в установленном порядке.

Подача документов в суд

По закону, дела о признании предпринимателей и юридических лиц банкротами рассматривает арбитражный суд по их расположению.

Документы на банкротство могут быть переданы в суд руководителем должника, либо лицом, уполномоченным на это согласно учредительным документам.

Решение суда

Суд может вынести одно из следующих решений:

  • предприятие-банкрот и кредиторы заключают мировое соглашение, процедура банкротства прекращается;
  • суд объявляет должника банкротом, а его имущество продается через торги;
  • производится реструктуризация долгов компании;
  • суд считает, что причин для банкротства нет, и заявление отклоняется.

Для чего нужна данная процедура

Рассмотрим возможности, которые предоставляет банкротство участникам данной процедуры.

Для владельца бизнеса

Банкротство собственникам позволяет:

  1. Осуществить защиту имущества компании на время от судебных взысканий.
  2. Снять существующие аресты, которые наложены на объекты имущества предприятия-должника, что позволит использовать их до определенного момента.
  3. Получить некоторую отсрочку платежей по существующим долгам.
  4. Получить возможность реструктуризировать состав задолженности перед кредиторами.
  5. Частично списать сумму долга или проценты и штрафные санкции.

Для кредитора

Банкротство ООО с долгами позволяет прежде всего при наличии у должника имущества получить долг пусть и не в полном объеме, но в достаточной части.

При отсутствии средств и имущества у компании должника, кредиторы после банкротства получают возможность списать просроченную задолженность и закрыть взаимоотношения с ним.

Для учредителей

После того как судья выносит решение о признании организации банкротом, она закрывается. Объявление компании банкротом, приводит к тому, что на задолженность перестают начисляться пени и штрафы.

Если все имущество ушло на погашение долгов, то собственники при банкротстве мало, что получают. Они теряют право на свои доли в уставном капитале фирмы. Но в отношении их личного имущества никакие действия не могут предприниматься по взысканию. К тому же собственники могут открыть новую компанию.

Для директора

При банкротстве руководителя компании отстраняют от ее управления. Если в результате изучения материалов дела выявится, что банкротство стало причиной намеренного доведения предприятия до убытков, то тогда к ответственности могут привлекаться и директор компании, и ее главный бухгалтер.

Для директора может вводиться запрет на занимание данной должности определенное время в связи с банкротством компании.

Регистрация в реестре банкротств

Минимум за 15 дней до планируемой даты подачи заявления должник обязан подготовить и направить в орган по ведению ЕФРСоФДЮЛ уведомление о намерении обратиться в суд и регистрации сведений об этом в Реестре. К уведомлению прилагаются учредительные и регистрационные документы юридического лица, бухгалтерский баланс по состоянию на последнюю отчетную дату, при наличии – отчет о стоимости имущества и решение собственников о подаче заявления о банкротстве.

Уведомление можно направить только в электронном виде, поэтому при отсутствии такой возможности придется действовать через нотариуса.

Определение СРО арбитражных управляющих

На сегодняшний день должники лишены права выбирать не только своего управляющего, но и СРО. Для указания в заявлении о банкротстве саморегулируемой организации приходится своего рода играть в рулетку. Выбор случаен, и СРО определяется контрольным органом при подаче и регистрации уведомления о намерении обратиться в суд. Пока такой порядок действует в делах о банкротстве финансовых организаций. По другим категориям должников используются правила (временный порядок), утвержденные на уровне арбитражных судов субъектов РФ, согласно которым:

  • по поступившему в суд заявлению должника СРО определяется посредством случайной программной выборки;
  • ответственное за выборку лицо – руководитель секретариата председателя суда;
  • по итогам выборки составляется протокол, приобщаемый к делу о банкротстве.

Какие варианты есть у должника:

  1. Указать в заявлении желаемое СРО и надеется, что его суд утвердит.
  2. Положиться на случайную выборку и рассчитывать, что попадется лояльный арбитражный управляющий.
  3. Отказаться от самостоятельного банкротства и инициировать процедуру через кредитора. Идеально – когда удастся договориться со всеми основными кредиторами, чтобы воспрепятствовать возможной замене управляющего по ходу процедуры.

Информацию о порядке определения СРО можно уточнить на сайте суда или непосредственно в арбитражном суде своего региона.

Стоимость процедуры банкротства

Процедура банкротства — весьма затратное мероприятие. Сначала, необходимо оплатить госпошлину, которая составляет 6000 рублей. Квитанцию об оплате необходимо предоставить вместе с подачей документов в арбитражный суд. Кроме этого, нужно также оплатить услуги внешнего управляющего за каждый месяц его работы. Минимальная расценка на них — 30 тысяч рублей.

Эти затраты владелец бизнеса несет еще до фактического назначения судебного разбирательства. Далее, в процессе движения по этапам банкротства, нужно будет оплачивать услуги аудиторов, консультации юристов, проведение независимых экспертиз, услуги адвокатов и нотариусов и многое другое. В общей сумме, затраты на процедуру банкротства оцениваются в 220-250 тысяч рублей.

Очень часто, если банкротство происходит по причине реальной неплатежеспособности предприятия, у владельца нет средств на оплату всех необходимых услуг. Тогда необходимо к обращению в суд приложить ходатайство судье. После его рассмотрения последний может назначить государственного управляющего, либо вынести иное решение, которое уменьшит финансовое бремя на период банкротства.

Сроки проведения

Во время проведения банкротства, юридическое лицо проходит через несколько процедур.

Закон устанавливает их максимально возможную длительность:

  1. Период наблюдения не может превышать 7 месяцев. За это время временный управляющий должен провести анализ активов и путей выхода из кризиса. Продления этого срока не предусмотрено.
  2. Период финансового оздоровления не может длиться более 2 лет (24 месяца). При этом первая и вторая очередь кредиторов должны быть погашены не позднее 6 месяцев с момента начала. Общая сумма долгов должна быть погашена за месяц до окончания периода.
  3. Период внешнего управления по закону длится 18 месяцев. При этом при истечении срока возможно его продление на период еще 6 месяцев.
  4. Период конкурсного производства — последний период банкротства. Он не может превышать 12 месяцев, однако при необходимости может быть продлен еще на 6 месяцев.

Внимание! Кроме этого, в любой момент между предприятием и должниками может быть заключено мировое соглашение. В момент его подписания процедура банкротства завершается.

Как выбрать юридическую фирму для проведения процедуры банкротства

Сегодня все больше публикаций свидетельствуют о том, что процедура банкротства юридического лица при правильной организации может быть выгодна. Основное условие для получения ее положительного эффекта — привлечь профессионала. На что необходимо обращать внимание при выборе юридической фирмы по сопровождению банкротства? Об этом нам рассказала эксперт по банкротству юридической компании «Клифф» Анастасия Лухманова:

«Наиболее важными факторами при выборе компании-представителя в деле о банкротстве являются опыт и специализация. Сегодня в юридической компании «Клифф» работают юристы, опыт которых в сфере банкротства превышает 18 лет. Мы гордимся более чем сотней успешных дел этого направления, поэтому уверены в своих силах.

В нашей практике бывали случаи, когда банкротства удавалось избежать, использовав грамотное антикризисное управление. Следует учитывать, что профессиональный консультант всегда оценит эту возможность и предоставит схему выведения компании из кризиса.

В процедуре банкротства очень важно минимизировать риски личной ответственности руководителей, участников общества и контролирующих лиц. Это один из главных факторов в пользу профессионального консультирования. Избежать субсидиарной ответственности можно, действуя разумно и добросовестно. Это касается не только выбора представителя, но и непосредственно дел фирмы. Важно доказать, что руководитель не выходил за пределы предпринимательского риска, проявлял максимальную заботливость и осмотрительность для выполнения обязательств перед кредиторами, не имел умысла на доведение предприятия до банкротства. Оптимальные инструменты защиты от субсидиарной ответственности подбираются в каждом конкретном случае индивидуально. Именно поэтому банкротство может быть выгодно только тем, кто имеет профессиональную защиту».

Упрощенная процедура банкротства

Поскольку в данной статье рассматривается цель — ликвидация компании, то подробнее остановимся на упрощенной процедуре банкротства ликвидируемого должника. Если писать о каждом случае банкротства — формата статьи точно не хватит.

Итак, компанию начали ликвидировать согласно ст. 61—64 ГК РФ, и как указывалось выше, имущества для расчета со всеми кредиторами не хватило, возникла обязанность перейти в банкротство. Для таких случаев суд не вводит никаких других стадий, кроме конкурсного производства.

Если суд сочтет достаточными доказательства того, что ликвидируемый должник действительно не может имеющимся имуществом и активами удовлетворить требования всех кредиторов — вводится конкурсное производство.

В результате конкурсного производства имущество будет реализовано на торгах, и кредиторам пропорционально их требованиям будут произведены выплаты в счет возмещения их требований. По статистике, удовлетворяется примерно 5% требований. Остальное кредиторам приходится списывать.

После расчета (насколько получится) с кредиторами, арбитражный суд принимает постановление о прекращении конкурсного производства и исключении компании из ЕГРЮЛ.

Видео по теме банкротство и ликвидация организации: