Повышающие коэффициенты по транспортному налогу для дорогих машин, возможно, уменьшатся

Практически каждый автолюбитель мечтает о покупке дорогой машины, на которую все окружающие будут обращать внимание. Но такие авто требуют больших затрат не только при покупке, но и в плане эксплуатации, содержания, обслуживания и оплаты налогов. В России действует так называемый налог на роскошь для автомобилей. Но не все знают, что это такое, какой размер этой выплаты и как правильно рассчитать налог. Если вы хотите приобрести себе автомобиль, который подпадает под характеристики роскоши, тогда обязательно стоит разобраться в налоговых коэффициентах, особенностях определения стоимости своего транспортного средства и точного расчёта обязательного налога. Также полезно будет узнать, можно ли освободиться от подобных выплат, и какие при этом доступны варианты для автовладельцев.

Содержание

Калькулятор транспортного налога

Данный калькулятор поможет рассчитать транспортный налог в 2019 году за 2018 год и ранее. При изменении значений полей: регион регистрации, тип ТС, мощность двигателя и период владения транспортным средством в отчетном году, результаты расчетов калькулятора изменятся автоматически.

Ставки транспортного налога приведены в таблице под калькулятором.

Транспортный налог за 2018 год составит 1200 руб.

Обращаем Ваше внимание, что все расчёты, полученные на нашем калькуляторе, носят ознакомительный характер и не могут являться основанием для оплаты транспортного налога, так как не учитывают индивидуальных льгот и повышающих коэффициентов.

Транспортный налог уплачивается физическими лицами на основании налогового уведомления, полученного владельцем транспортного средства из налоговой инспекции, не позднее 30 дней до наступления крайнего срока платежа.

В 2019 году транспортный налог за 2017 год подлежит оплате физическими лицами и индивидуальными предпринимателями в срок до 1 декабря 2019 г.

Таким образом, налоговое уведомление с указанной суммой транспортного налога, объекта налогообложения, налоговой базы и сроков уплаты, в 2019 году должно быть получено налогоплательщиком до 31 октября включительно.

Больше информации Вы найдете по ссылке Транспортный налог 2019 (ставки, льготы, сроки уплаты).

Проверить наличие задолженности по транспортному налогу за предыдущие периоды можно на сайте ПоискНалогов.рф

Ставки транспортного налога на 2019 год в регионе Москва

В таблице ниже приведены ставки транспортного налога для всех видов транспортных средств в выбранном Вами регионе. Чтобы получить информацию по ставкам в других субъектах РФ, измените регион в калькуляторе транспортного налога выше – таблица ставок обновится автоматически, в соответствии с Вашим выбором.

Запущен калькулятор транспортного налога на сайте ФНС

Обещанный налоговой службой калькулятор транспортного налога заработал на сайте ФНС (Информация ФНС РФ от 16.09.2015). Новый сервис доступен по ссылке http://www.nalog.ru/rn77/service/calc_transport/.

И сервис выдаст вам ставку и сумму налога.

Подробнее о расчете ТН с помощью онлайн-калькулятора см. «Онлайн-калькулятор транспортного налога (2014–2015)».

Транспортный налог в СПб на 2018-2019гг. – ставки и льготы

Все владельцы средств транспорта (наземного, водного, воздушного) обязаны платить транспортный налог по ставкам, утвержденным на уровне субъекта РФ. Региональные власти также устанавливают перечень льготников – физических и юридических лиц, которые полностью или частично освобождены от этой обязанности.

Расскажем подробнее, каким нормативно-правовым актом установлен транспортный налог в 2018-2019гг. в Санкт-Петербурге для физических лиц и организаций, каков порядок его уплаты и актуальные ставки; какие категории граждан освобождены от уплаты сбора; платят ли налог пенсионеры.

Нормативная база

Сбор налогов на территории РФ регулируется Налоговым кодексом, в котором транспортному налогу посвящена гл. 28. Нормы НК РФ имеют рамочную конструкцию, то есть устанавливают некие общие правила, которые корректируются региональным законодательством (ст. 356). Местные власти вправе определить свой порядок внесения налога (для юридических лиц) и размер ставок. При этом они обязаны учитывать ставки, прописанные в НК РФ, но могут и отклоняться от них. Величина отклонений также обозначена рамочно — до десятикратного размера в меньшую или большую сторону.

Закон о транспортном налоге субъекта определяет и перечень льготников — граждан и/или организаций, которые освобождаются от уплаты налога. Такой закон есть и в Санкт-Петербурге – № 487-53 «О транспортном налоге», утвержденный Законодательным собранием города 16 октября 2002 года. Актуальной на данный момент является редакция, действующая с 1 января 2018 года, она будет актуальна и 1 января 2019 года, так как изменения в закон не запланированы. Обратимся к основным положениям документа.

Ставки транспортного налога

Они были установлены с начала 2018 года и на текущий момент нет закона, который изменил бы их на 2019 год.

Транспортный налог в СПб в 2018 году — ставки (таблица)

(в лошадиных силах, границы значений установлены включительно)

(в руб.)

Нюансы расчета и уплаты налога

Калькулятор транспортного налога в 2018 году в Санкт-Петербурге работает просто: берется мощность ТС и умножается на ставку. Когда право собственности на ТС возникло не с самого начала года, учитываются фактические месяцы владения. Формулу можно представить в таком виде:

  • Ставка * Налоговая База * Число месяцев собственности/12 = Сумма налога.

Физические лица уплачивают взнос за весь прошедший год до 1 декабря текущего. То есть до 01.12.2018 плата производится за 2017 г.

Налоги вносят по месту нахождения транспортного средства. При этом налоговым периодом является год, но для организаций действуют также отчетные периоды — 1, 2, 3 квартал. Юридические лица платят авансовые платежи до последнего числа месяца, идущего за отчетным. За год им полагается платить до 10 февраля. То есть до 10.02.2018 нужно было рассчитаться за 2018 год, а до 10.02.2019 — уже за 2019.

Действуют ли льготы пенсионерам на транспортный налог в СПБ?

В 2018 году перечень льготников Санкт-Петербурга, закрепленный в статье 4 городского закона № 487-53 «О транспортном налоге», не претерпел изменений.

Освобождаются от платы следующие граждане, зарегистрированные в северной столице:

  • Герои СССР, РФ, Соцтруда, полные кавалеры орденов Славы и Трудовой Славы — за 1 ТС мощностью до 200 ЛС.
  • ветераны и инвалиды ВОВ, боевых действий, а также инвалиды 1, 2 группы и те, кто имеет ограничения трудоспособности II и III степени и были признаны инвалидами до 01.01.2010, ликвидаторы аварий на Чернобыльской АЭС и ядерных установок, испытатели ядерного оружия, законные представители детей-инвалидов — за 1 единицу ТС, которое либо мощностью до 150 ЛС, либо с года выпуска прошло свыше 15 лет.
  • владельцы легковушек, произведенных в СССР до 1990 года и мощностью до 80 ЛС, а также мотоцикла, мотороллера того же срока производства — за 1 ТС.
  • супруги военных, сотрудников МВД, противопожарной службы и органов госбезопасности, погибших при исполнении, если они не вступили повторно в брак — за 1 авто отечественного производства, выпущенное до 1991 года мощностью до 150 ЛС или катер (моторную лодку) до 30 ЛС.
  • один из родителей (законных представителей) в многодетной семье, где 3 и более несовершеннолетних ребенка — за 1 ТС мощностью до 150 ЛС.
  • пенсионеры – за одно транспортное средство, зарегистрированное на гражданина указанной категории, при условии, что указанным транспортным средством является автомобиль легковой отечественного производства (Российской Федерации, СССР до 1991 года) с мощностью двигателя до 150 ЛС включительно, катер, моторная лодка или другое водное транспортное средство (за исключением яхт и других парусно-моторных судов, гидроциклов) с мощностью двигателя до 30 ЛС включительно.

Льгота имеет заявительный характер, то есть в инспекцию по месту регистрации ТС надо предоставить пакет документов, подтверждающих право на нее.

Другие льготники

Отдельно выделены организации и ИП, если у них в собственности есть ТС, работающие на природном газе. Льгота применяется только в отношении этого транспортного средства. Нужно также соблюсти обязательное условие — среднесписочная зарплата сотрудников таких компаний должна троекратно превышать действующий в Санкт-Петербурге МРОТ.

В СПб действует еще одна важная льгота. Она предоставляется юридическим и физическим лицам, приобретшим новое авто отечественного производства, выпущенное в 2016 году. Они освобождают от уплаты налога на 3 года, если купили машину по договору купли-продажи или поставки у компании, открытой в Санкт-Петербурге по месту нахождения или имеющей здесь обособленное подразделение в 2016 г.

Также не платят транспортный налог владельцы электромобилей. Привилегия распространяется и на организации, и на частников, имеющих ТС только с электрическим двигателем мощностью до 150 ЛС за исключением водного и воздушного транспорта.

⇐Подписывайтесь на наш канал в Яндекс.Дзен!⇒

Повышающие коэффициенты для дорогих автомобилей

Действуют лишь для автомобилей ценой свыше 3 000 000 руб.:

О нлайн-к алькулятор предназначен для определения точной суммы платежа, которую должен заплатить владелец зарегистрированного транспортного средства.

Этот налоговый сбор обязаны оплачивать как физические, так и юридические лица в России. Владельцы, не эксплуатирующие авто, также являются обязательными плательщиками транспортного налога.

Изменения в законодательстве в 2018 году

Раньше коэффициент налогового сбора для автомобилей зависел от года выпуска транспортного средства. С 2014 г. введен повышающий коэффициент для ТС стоимостью более 3 млн руб. Последние изменения транспортного налога вступили в силу 1 января 2018 года. Согласно законодательству, на данный момент для ТС стоимостью 3-5 млн руб. используется единый повышающий коэффициент — 1,1.

Как рассчитать транспортный налог

На нашем сайте собственники ТС могут просчитать сумму обязательного налогового сбора. Для использования калькулятора транспортного налога в 2018 году для физических и юридических лиц, необходимо ввести данные:

  • Регион, в котором зарегистрировано ТС.
  • Период времени для расчета налогового сбора.
  • Мощность двигателя и тип ТС.

Смотрите так же:  Осаго если застрахован человек

Для того чтобы провести расчет транспортного налога, надо умножить мощность ТС (в лошадиных силах) на показатель налоговой ставки. Если на онлайн- калькуляторе вам надо посчитать сумму к оплате за период до 1 года, тогда полученный результат нужно умножить на требуемое количество месяцев и поделить на 12.

Проводя расчеты транспортного налога в Москве и по другим регионам в 2018, надо помнить про такие факторы:

  • Сумма высчитывается с момента постановки транспортного средства на учет.
  • Транспортный налог взимается с владельцев зарегистрированных ТС, оборудованных двигателем (грузовые и легковые автомобили, автобусы, катера, лодки, самолеты и т. д.).

Транспортный налог по регионам России

Показатель налоговой ставки напрямую зависит от региона РФ. Сумма налога на один и тот же автомобиль в разных региональных зонах Российской Федерации может отличаться. Налоговые ставки устанавливаются субъектами РФ в зависимости от мощности транспортного средства. Они могут быть уменьшены или же увеличены законами для субъектов Российской Федерации не более чем в 10-ти кратном размере.

Согласно налоговому законодательству РФ, должностные лица ФНС должны прислать на почту собственника транспортного средства бланк, предназначенный для оплаты налога. Если его не прислали, владельцу ТС необходимо самостоятельно рассчитать транспортный налог за 2015, 2016, 2017, 2018 год на калькуляторе и оплатить полученную сумму.

При этом следует учитывать, что независимо от условий собственник ТС не освобождается от уплаты налога.

Согласно действующему законодательству, сроки уплаты установлены на региональном уровне. В зависимости от типа и мощности двигателя ТС, его владелец может сам посчитать транспортный налог — калькулятор предназначен для быстрого расчета суммы транспортного налога.

Также субъекты РФ имеют полномочия давать пользоваться льготами лицам, перечисленным в специальном перечне. Если в нем указан ваш текущий социальный статус, необходимо выполнить следующие действия:

  • Обратиться в налоговый орган, расположенный по месту регистрации ТС, и написать заявление о предоставлении льгот.
  • К заявлению надо приложить документальное подтверждение — копии документов, заверенные должностными лицами ФНС на основании предоставленных им оригиналов. Это позволит воспользоваться льготами.

С помощью онлайн-калькулятора на нашем сайте вы сможете рассчитать размер транспортного налога за 2015, 2016, 2017, 2018 г. для следующих регионов России:

  • Москва
  • Московская область
  • Санкт-Петербург

Республики

  • Адыгея и Майкоп
  • Алтай и Горно-Алтайск
  • Башкортостан и Уфа
  • Бурятия и Улан-Удэ
  • Дагестан и Махачкала
  • Ингушетия и Магас
  • Кабардино-Балкария и Нальчик
  • Калмыкия и Элиста
  • Карачаево-Черкесия и Черкесск
  • Карелия и Петрозаводск
  • Коми и Сыктывкар
  • Крым и Симферополь
  • Марий Эл и Йошкар-Ола
  • Мордовия и Саранск
  • Саха (Якутия) и Якутск
  • Северная Осетия — Алания и Владикавказ
  • Татарстан и Казань
  • Тыва и Кызыл
  • Удмуртия и Ижевск
  • Хакасия и Абакан
  • Чечня и Грозный
  • Чувашия и Чебоксары
  • Алтайский край и Барнаул
  • Забайкальский край и Чита
  • Камчатский край и Петропавловск-Камчатский
  • Краснодарский край и Краснодар
  • Красноярский край и Красноярск
  • Пермский край и Пермь
  • Приморский край и Владивосток
  • Ставропольский край и Ставрополь
  • Хабаровский край и Хабаровск
  • Амурская область и Благовещенск
  • Архангельская область и Архангельск
  • Астраханская область и Астрахань
  • Белгородская область и Белгород
  • Брянская область и Брянск
  • Владимирская область и Владимир
  • Волгоградская область и Волгоград
  • Вологодская область и Вологда
  • Воронежская область и Воронеж
  • Ивановская область и Иваново
  • Иркутская область и Иркутск
  • Калининградская область и Калининград
  • Калужская область и Калуга
  • Кемеровская область и Кемерово
  • Кировская область и Киров
  • Костромская область и Кострома
  • Курганская область и Курган
  • Курская область и Курск
  • Ленинградская область
  • Липецкая область и Липецк
  • Магаданская область и Магадан
  • Мурманская область и Мурманск
  • Нижегородская область и Нижний Новгород
  • Новгородская область и Великий Новгород
  • Новосибирская область и Новосибирск
  • Омская область и Омск
  • Оренбургская область и Оренбург
  • Орловская область и Орёл
  • Пензенская область и Пенза
  • Псковская область и Псков
  • Ростовская область и Ростов-на-Дону
  • Рязанская область и Рязань
  • Самарская область и Самара
  • Саратовская область и Саратов
  • Сахалинская область и Южно-Сахалинск
  • Свердловская область и Екатеринбург
  • Смоленская область и Смоленск
  • Тамбовская область и Тамбов
  • Тверская область и Тверь
  • Томская область и Томск
  • Тульская область и Тула
  • Тюменская область и Тюмень
  • Ульяновская область и Ульяновск
  • Челябинская область и Челябинск
  • Ярославская область и Ярославль

Автономная область

  • Еврейская АО и Биробиджан

Автономные округа

  • Ненецкий АО и Нарьян-Мар
  • Ханты-Мансийский АО — Югра и Ханты-Мансийск
  • Чукотский АО и Анадырь
  • Ямало-Ненецкий АО и Салехард

Что такое транспортный налог РФ и за что его платить?

Транспортный налог — это денежные средства, взыскиваемые в доход государства, с физических, а так же с юридических лиц, имеющие в своей собственности транспортные средства.

У многих порядочных граждан возникает вопрос, куда уходят деньги, которые они платят. Все деньги в полном объёме, взысканные за транспортный налог, поступают в региональный бюджет. Местные власти субъектов Российской Федерации самостоятельно решают, в какое русло пустить эти деньги на выплаты пенсий или куда-нибудь еще.

Так что у многих налогоплательщиков сложилось ошибочное мнение, что оплатив транспортный налог, тем самым смогут, обеспечить хорошие дороги в городе и области. Но, не смотря на это, налоги необходимо оплачивать, и делать это в срок, что бы впоследствии не иметь проблем.

1. Отчего зависит сумма налога? Рассчитать точную сумму самостоятельно на калькуляторе транспортного налога. Сделать это не очень сложно, так как размер его зависит всего лишь от нескольких факторов.

Отчего зависит сумма транспортного налога на машину:

  • Регион РФ, где зарегистрирован транспорт. Налоговая ставка по всей России разная. Закон позволяет региональным властям менять эту ставку, увеличивать или уменьшать, но не более чем в 10 раз. Даже, если ездить на авто по ген. доверенности, важно где прописан собственник, и, соответственно, место регистрации машины.
  • От типа транспортного средства. Грузовые или легковые автомобили, автобусы, мотоциклы, самолеты, вертолеты.
  • От мощности двигателя. Так же транспортный налог напрямую зависит и от количества лошадиных сил под капотом. И делится на несколько диапазонов, которые могут для разных регионов отличаться. Эти сведения прописаны в ПТС и регистрационном свидетельстве авто.
  • От года выпуска. По году выпуска машины можно подсчитать её возраст, то есть сколько машине лет, и насколько она старая. Часто тариф меняется на границе 10 лет.
  • От времени владения автотранспортом. Кратно месяцам, неполный месяц округляется в большую сторону.

2. Калькулятор транспортного налога 2019 значительно упрощает расчет конечной суммы к уплате, так как пользователь пошагово вводит требуемые значения, которые затем вносятся в формулу расчета транспортной пошлины. Для сравнения в таблице приводятся суммы к уплате по всем регионам РФ. В итоге генерируется ссылка на страницу с расчетом пошлины по вашему авто.

3. Автомобиль может быть зарегистрирован не полный год. Тогда оплачивать нужно только те месяцы, которые автомобиль был в собственности. Причем не учитывается число регистрации, а этот месяц приравнивается к полному. Например купили авто 17 августа 2016 года, оплатить придется за 5 месяцев. Отсюда вычисляем коэффициент 5/12 мес. получаем 0,42.

4. Период, за который начисляются налоги это прошедший год. То есть в 2019 году придется оплатить транспортный налог за 2018 год. Срок для уплаты налога до 1 декабря 2019 года.

5. Льготы на транспортную пошлину. Отдельные категории граждан имеют субсидии на уплату налога. Точный перечень можно найти на сайте ФНС или обратиться в налоговую инспекцию со всем документами для подтверждения льготы. Так, например, в Москве и Московской области освобождаются от уплаты налога пенсионеры, инвалиды 1 и 2 группы, многодетные семьи (один из родителей), участники ВОВ, граждане, имеющие Ордена Славы.

Но субсидии распространяются только на одно транспортное средство, если же на лицо получающего льготу зарегистрировано 2 и более автомобиля, то за них придется оплачивать налог в полном объеме.

Не надо оплачивать налог и за автомобиль, который находится в угоне. Только обязательно нужно взять справку в ГИБДД о том, что автотранспорт находится в розыске, и предоставить в ФНС.

6. Как и где оплачивать транспортный налог. Для того что бы оплатить транспортный налог необходимо иметь уведомление и квитанцию для оплаты. Такие уведомления рассылает Налоговая служба по почте.

Или же можно посмотреть на сайте госуслуг, распечатать квитанцию и оплатить в ближайшем банке. А также сходить в налоговую службу, получить уведомление и рассчитаться по всем своим долгам прямо у них.

Зарегистрировавшись на сайте ФНС, вы получаете доступ к личному кабинету, и прямо там, в режиме онлайн, не выходя из дома, можно оплатить либо узнать информацию о сумме налога или пени.

Если же вы просрочили, или вообще не заплатили транспортный налог, то инспекция вправе насчитать пени и обратиться в суд, с исковым заявлением о взыскании долга по оплате налога, пени и госпошлины. Впоследствии могут возникнуть проблемы с выездом за границу. Не забывайте, что оплачивать налоги — это гражданский долг каждого человека!

Выберите свой авто для расчета налога:

Налог на роскошь: список автомобилей в 2019 году, расчет, калькулятор

В статье мы представили новый список автомобилей, попадающих под налог на роскошь в 2019 году. Перечень взят с сайта Минпромторга.

Обратите внимание, что список обновлен и доведен до сведения ФНС России! Не скачивайте из интернета старые списки, в журнале «Упрощенка» актуальный перечень.

Кто не платит налог на роскошь

Некоторые категории налогоплательщиков освобождены от уплаты налога на роскошь в бюджет. К ним относятся:

инвалиды (всех групп)ветераны ВОВучастники любых боевых действийгерои РФгерои СССРмногодетные родители

Смотрите так же:  Перевод техники на зимний период эксплуатации приказ

Как рассчитать налог

Для того чтобы рассчитать налог нужно определить к какой группе он относится и использовать соответствующий коэффициент.

Сумма транспортного налога исчисляется с учетом повышающего коэффициента:

  • 1,1 — в отношении легковых автомобилей средней стоимостью от 3 миллионов до 5 миллионов рублей включительно, с года выпуска которых прошло не более 3 лет
  • 2 — в отношении легковых автомобилей средней стоимостью от 5 миллионов до 10 миллионов рублей включительно, с года выпуска которых прошло не более 5 лет
  • 3 — в отношении легковых автомобилей средней стоимостью от 10 миллионов до 15 миллионов рублей включительно, с года выпуска которых прошло не более 10 лет
  • 3 — в отношении легковых автомобилей средней стоимостью от 15 миллионов рублей, с года выпуска которых прошло не более 20 лет

Транспортный налог рассчитывается по каждому транспортному средству, числящему в собственности организации.

Налоговая база – это мощность автомобиля в лошадиных силах. Как правило, она указана в паспорте транспортного средства.

Если авто было зарегистрировано или наоборот, снято с учета в течение года, при расчете транспортного налога применяется специальный коэффициент Кв. Он равен:

Коэффициент Кв

Количество полных месяцев владения авто

Количество календарных месяцев в отчетном периоде (3 или 12)

Полным месяцем считается:

  • если авто был поставлен на учет до 15 числа. Если после 15 – это месяц при расчете коэффициента Кв не учитывается;
  • если авто был снят с учета после 15 числа. Если до – это месяц не учитывается.

Калькулятор налога на роскошь

Налог на роскошь для автомобилей в 2019 году можно рассчитать на калькуляторе на сайте ФНС.

Перечень автомобилей, которые попадают под налог на роскошь в 2019 году

Как сообщает ФНС, в соответствии с пунктом 2 статьи 362 Налогового кодекса РФ налог на автомобили, вошедшие в Перечень, рассчитывается с учетом повышающих коэффициентов от 1,1 до 3 в зависимости от года выпуска автомашины.

В новый Перечень включено более 1120 марок и моделей (версий) автомобилей, таких как «BMW 340i xDrive Гран Туризмо», «Hyundai Genesis G90 Royal», «Mercedes-Benz Mercedes-AMG GT C».

Расчет транспортного налога в соответствии с актуализированной информацией для физических лиц будет проводиться в 2019 году при рассылке налоговых уведомлений. Организации, на балансе которых находятся автомобили из Перечня, рассчитывают налог самостоятельно с применением повышающих коэффициентов и уплачивают авансовые платежи по налогу в течение 2019 года.

Повышающие коэффициенты при расчете налога в отношении дорогостоящих автомобилей введены с 2014 года и зависят от года выпуска транспортного средства и его средней стоимости, определённой в соответствии с приказом Минпромторга России от 28.02.2014 № 316 «Об утверждении Порядка расчета средней стоимости легковых автомобилей в целях главы 28 Налогового кодекса Российской Федерации».

Что собой представляет транспортный налог на автомобили

Уплату налогов не стоит рассматривать как наказание. Это выгодное для всех граждан вложение денежных средств в свою страну. Ведь к налогоплательщику они вернутся в виде конкретных гарантий и социальных благ. Транспортный налог на авто был введён в начале 2003 года. Платить его нужно даже в том случае, если транспортное средство продолжительное время находится в ремонте или просто не эксплуатируется. Основанием для освобождения от подобного налогообложения является только снятие автомобиля с учёта.

Законом о транспортном налоге (ТН) регламентируется проведение денежного сбора, выплачиваемого владельцами автомобилей, а также других средств передвижения, оборудованных достаточно мощными моторами. Данный вид налогообложения был введён с целью компенсации расходов государства на создание условий безопасного передвижения машин по территории нашей страны. Но здесь есть один нюанс, диссонирующий с такой трактовкой ответа на вопросы, что такое транспортный налог и куда тратятся собранные средства. Ведь компенсация заложена и в иных платежах: в акцизном сборе на производство автомобилей, бензина и прочих видов топлива.

Что же касается действий государственных органов, связанных с регистрацией транспортных средств и техническим осмотром, то они оплачиваются конкретными сборами. Так что с точки зрения экономической обоснованности транспортный налог является несколько надуманным. Тем не менее выплачивать его обязаны все автовладельцы – не только физические, но и юридические лица.

Изменения в налогообложении

Налог на владение автомобилем является предметом обсуждения политиков самого разного ранга и простых автолюбителей. Он – очень неплохой источник пополнения госбюджета. Такой вид налогообложения в последнее время неоднократно подвергался изменениям. Его пытались перевести в иной формат, отменить, понижали и повышали размер сборов. А поскольку окончательное решение ещё не принято, необходимо внимательно следить за тем, какие изменения претерпит транспортный налог на авто с 2019 года.

Главным препятствием на пути трансформации транспортного налога является экономическая составляющая. Ныне действующая система обеспечивает привлечение в региональные бюджеты около 150 млрд рублей.

Согласитесь, сумма достаточно внушительная. Изменения могут привести к сокращению бюджетных поступлений, а в период экономической нестабильности это крайне нежелательно. Именно поэтому с высокой степенью вероятности можно утверждать, что в 2019 году отменять транспортный налог не планируется, собственно, и методика расчёта выплат останется прежней. И всё-таки без новшеств не обойдётся.

Отечественные законодатели внимательно изучают опыт в этом плане своих коллег из западноевропейских стран. Поэтому неудивительно, что в новом транспортном налоге, вводимом в России с 2019 года, планируется сделать акцент в том числе и на экологическом факторе. Реализованы эти благие намерения будут путём уменьшения налоговых выплат со стороны владельцев экоавтомобилей.

Такой подход отнюдь не альтруизм, а чистой воды прагматика. Ведь их машины практически не загрязняют окружающую среду, и государству нет необходимости нести дополнительные расходы на её очищение. Соответственно, собственникам автомобилей с бензиновыми и дизельными двигателями надо быть готовыми к увеличению транспортного налога. Однако как на практике это будет реализовано, не совсем понятно, поскольку приобретение машины с экодвигателем по карману далеко не каждому нашему соотечественнику. А это ставит в неравные условия автовладельцев из разных по уровню финансовой состоятельности категорий.

С 2016 года был снижен налог с владельцев транспортных средств массой более 12 тонн. Было связано это с тем, что перевозчики и так обязаны платить за причиняемый дорогам вред в связи запуском системы «Платон». Поэтому транспортный налог для них мог уменьшаться на сумму “Платона”. Но с 1.01. 2019 это положение уже не действует. Водителям большегрузов придется оплачивать ТН в полном объеме.

Но это ещё не все о транспортном налоге варианта 2019 года. Еще 01.01.2017 вступила в силу такая поправка к закону: если владелец автомобиля своевременно не известит налоговую инспекцию о приобретении машины, он будет наказан штрафом в размере 20 процентов от требуемого к внесению сбора. Она продолжает действовать и в текущем году.

Что это такое

Официально речь идёт о повышенной ставке транспортного налога (ПСТН), хотя в народе он получил более популярное название. Потому многие называют повышенную ставку налогом на роскошь. Нововведение начало действовать в 2014 году. К настоящему времени изменились правила и перечень авто, которые попадают в список обязательных к уплате налога по повышенной ставке. Это обусловлено тем, что появляются новые модели и машины в целом дорожают. Налогом на роскошь или ПСТН называют специальный коэффициент, регламентированный в статье 362 части 2 НК РФ. За счёт этого коэффициента повышается размер обязательного налога на дорогие транспортные средства.

Вопрос одобрения введения такого налога в своё время вызвал огромные споры и разногласия. Но специалисты уверены, что такие нововведения пошли только на пользу. Люди со средним и малым достатком с этим полностью согласны, поскольку те, кто зарабатывает больше и ведёт более роскошную жизнь, должны платить в казну соответствующие деньги. Вопрос действительно спорный, но обсуждать его уже бессмысленно, поскольку ПСТН официально существует и налог нужно платить. У этой выплаты есть свои нюансы:

  • ставку увеличивают для состоятельных людей, которые приобретают себе дорогостоящие автомобили, а не обычные средства передвижения;
  • налог является региональным, то есть эти средства поступают не в общий, а только в местный бюджет;
  • поскольку отечественные машины в этот список не попадают, это позволяет частично решить вопрос импортозамещения, так как наши авто в содержании обходятся дешевле.

Объективно введение новой пошлины в 2014 году пошло на пользу. Но обеспеченные граждане всё равно выступают против таких новшеств, поскольку им приходится платить больше.

Размер пошлины

Закон о новой пошлине или налоге на роскошь предусматривает, что его должны платить все автовладельцы, транспортные средства которых стоят более 3 миллионов рублей. Когда осуществляется расчёт, требуется учитывать текущий коэффициент. Для разных машин он несколько отличается в зависимости от того, в каком году было выпущено транспортное средство и какова его текущего стоимость. Официальный сайт Минпромторга ежегодно публикует обновлённый список моделей авто, которые стоят более 3 миллионов рублей. Причём здесь речь идёт только о легковом транспорте. Если человек покупает себе грузовой транспорт или коммерческие машины, он не попадает под действие налога на роскошь.

Учитывая актуальные списки, которые появляются не позднее 1 марта каждый год, автовладелец должен рассчитывать размер пошлины и оплачивать её. Регулярно меняются коэффициенты, поскольку некоторые авто дорожают, а другие падают в цене из-за года выпуска. Чтобы определить, какой налог на роскошь потребуется заплатить за автомобили, следует разобраться в особенностях коэффициентов.

Налоговые коэффициенты

Есть два основных критерия, от которых напрямую зависит размер налоговой пошлины:

  • цена машины (в список входят транспортные средства стоимостью от 3 до 20 миллионов рублей);
  • год выпуска авто.

Распродажа новых авто 2018-2019 года выпуска

В Московском Автомобильном Доме

Lada Vesta от 434 900 руб Подробнее

Hyundai Solaris от 550 000 руб Подробнее

Kia Rio от 574 900 руб Подробнее

Распродажа новых авто 2018-2019 года выпуска

В Московском Автомобильном Доме

Renault Duster от 474 000 руб Подробнее

Hyundai Creta от 767 000 руб Подробнее

Toyota RAV4 от 1 406 000 руб Подробнее

Эти критерии тесно связаны друг с другом и являются прямо пропорциональными ставке по налогу. Всего существует 6 категорий, для каждой из которых предусмотрен свой коэффициент.

  • Машины стоимостью от 3 до 5 миллионов возрастом до 1 года. Для них коэффициент составляет 1,5;
  • Если авто стоит 3-5 миллионов, а его возраст составляет до 2 лет, коэффициент составит 1,3;
  • Автомобили по цене от 3 до 5 миллионов возрастом до 3 лет попадают под коэффициент 1,1;
  • Машины до 5 лет с ценой от 5 до 10 миллионов рублей облагаются налогом с коэффициентом 2;
  • Если машина стоит 10-15 миллионов, но ей не более 10 лет с момента выпуска, коэффициент будет 3;
  • Коэффициент 3 актуален для машин по цене более 15 миллионов и возрастом до 20 лет.

Как видите, коэффициент тем выше, чем дороже сам автомобиль. Одновременно с этим значение для расчёта налога будет снижаться по мере старения транспортного средства.

Нюансы расчётов

Имея в распоряжении дорогостоящие автомобили, следует научиться делать расчёт налога на роскошь. Здесь нет ничего сложного, если знать основные нюансы и владеть определёнными сведениями о самом транспортном средстве. Перед тем как рассчитать налог на роскошь для своего автомобиля, учтите, что налоговики будут всё тщательно проверять. Попытки обмана здесь категорически не приветствуются, поскольку при обнаружении попытки мошенничества с налогами придётся платить ещё больше. Лучше всего на конкретном примере показать, как рассчитывается и правильно определяется налог на роскошь для автомашины. В качестве основы будет использовать немецкие автомобили марки BMW.

Для начала запомните основную формулу, которая выглядит следующим образом:

Здесь используются следующие значения:

  • L является показателем количества лошадиных сил;
  • R определяет региональную налоговую ставку;
  • K выступает в качестве повышающего коэффициента;
  • N будет конечной суммой к оплате в налоговую службу.

Предположим, что вы приобрели себе BMW 535, под капотом которой находится двигатель мощностью 313 лошадиных сил. При учёте всех особенностей авто региональная ставка для такой машины составит 48 тысяч рублей. При этом модель авто входит в пределы стоимости от 3 до 5 миллионов рублей. Следовательно, актуально использовать коэффициент 1,5. В результате платить за машину придётся 72 тысячи рублей. А вот тот же X5 с двигателем на 575 лошадиных сил от BMW стоит дороже в плане налогообложения, хотя автомобили попадают в одну и ту же категорию. Из-за мощности двигателя базовая ставка составит 88 тысяч, а при учёте повышающего коэффициент за роскошь придётся заплатить 132 тысячи рублей.

Но есть важный нюанс. По мере увеличение возраста транспортного средства повышающий коэффициент будет снижаться. Рассмотрим этот вопрос на примере:

  • У автовладельца есть машина стоимостью почти 5 миллионов рублей, которую он только что купил;
  • В первый год действует обычная ставка, умноженная на коэффициент 1,5;
  • Через год коэффициент снижается уже до 1,3, поскольку машине уже 2 года;
  • Когда автомобилю исполнится 3 года, увеличится возраст и упадёт рыночная цена, за счёт чего коэффициент будет уже 1,1;
  • В последующие годы за такой автомобиль требуется платить по стандартной региональной ставке без повышающих коэффициентов.

Сделать расчёты самостоятельно не так сложно. Нужно только знать основную формулу и учитывать те требования, которая предъявляет закон.

Оценка автомобиля

Многие автовладельцы, понимая, что их машина достаточно дорогая, не могут точно понять, обязаны ли они платить налог или нет. То есть следует разобраться, как именно устанавливается принадлежность транспортного средства к той или иной категории. Вопрос действительно актуальный, но ответить на него не так сложно. Такие явления как инфляция, изменение курса валют, политические и экономические ситуации непосредственно влияют на стоимость транспортных средств в нашей стране. Вы сами наверняка видели, как цены на машины меняются буквально каждый год, а иногда и каждый месяц.

Можно привести огромный список примеров, когда автомобили, приобретённые в прошлом году за определённую сумму, уже в этом стоили других денег. Здесь нужно отталкиваться от НК РФ, а точнее от статьи 362. В ней предусмотрено, что для расчёта транспортного налога учитывается не актуальная цена конкретной машины, а стоимость аналогичного авто с таким же возрастом и характеристиками. Приведём простой пример. Гражданин приобрёл машину в 2014 году за 2,5 миллиона рублей. К 2016 году стоимость этого авто увеличилась до 3,5 миллионов. Это значит, что теперь машина входит в группу ТС с увеличенным налогообложением, то есть с повышающим коэффициентом.

Но специалисты советуют поступать намного проще. Чтобы автовладельцы не путались и не искать цены на машины через разные сайты, проще всего обратиться к официальному Интернет-ресурсу Минпромторга. Каждый год на их ресурсе публикуется конкретный перечень машин (марка и модель), которые относятся к категории роскошных. Учтите, что ежегодно списки обновляются. И статистика ярко свидетельствует только об увеличении перечня налогооблагаемых по повышенной ставке транспортных средств. Это объясняется инфляцией, изменением ценовой политики и прочими внутренними и внешними факторами.

Если в 2014 году, когда только был введён налог на роскошь, список состоял из 100 наименований, то через год количество машин возросло до 425 единиц. К 2017 году таблицы включали в себя уже более 900 различных марок и моделей легковых машин. Существенные изменения произошли и к 2018 году, поскольку сейчас таблицы состоят в общей сложности из 1126 автомобилей разных производителей.

Оплата пошлины на роскошь

Если ваше транспортное средство попадает в перечень роскошных автомобилей, вам придётся оплатить налог. Каждый регион предусматривает собственные сроки для оплаты транспортных пошлин, но зачастую крайняя дата 1 ноября. Именно до первого числа 11 месяца требуется осуществить свои налоговые платежи за прошлый год. Чтобы узнать, какая задолженность числится за гражданином, достаточно посетить официальные сайты судебных приставов, Государственных услуг или непосредственно самой Налоговой службы. Доверять информации с любых других источников, которые не носят статуса официальных, категорически нельзя. В случае транспортного налога средства зачисляются путём внесения авансового платежа не позднее последней даты, за которой следует отчётный период.

Теперь разберёмся с тем, как платится налог на роскошь для дорогостоящего автомобиля. Платить можно несколькими способами на выбор самого налогоплательщика. Чаще всего эта пошлина оплачивается:

  • через онлайн банкинги;
  • с помощью электронных денежных систем;
  • по почте;
  • путём оплаты через терминалы;
  • через кассы банковских учреждений и пр.

Настоятельно рекомендуется вовремя оплачивать все пошлины, включая налог на роскошь, поскольку после завершения срока налогоплательщику будут начисляться штрафные санкции. Они составляют 20% от имеющегося долга, а также ежедневная пеня. То есть суммарно за определённое время может накопиться внушительный дополнительный долг, помимо самих налоговых выплат.

Роскошные автомобили в 2018 году

Перечислить весь список автомобилей, которые попадают под налог на роскошь к 2018 году, практически невозможно. Но мы можем подсказать, какие машины в настоящее время попадают под налог на роскошь. Опираясь на таблицы, представленные официальным сайтом Минпромторга, здесь идёт разделение на 4 группы:

  • Автомобили стоимостью от 3 до 5 миллионов рублей. В этой таблице присутствует более 350 марок и моделей с указанием модификации, типа и объёма двигателя, а также возрастных рамок для транспортного средства;
  • Во вторую таблицу входят машины, цена которых находится в пределах от 5 до 10 миллионов рублей. В настоящее время их более 230;
  • Третья таблица состоит из транспортных средств с ценником от 10 до 15 миллионов рублей. Тут к 2018 году предусмотрено 76 наименований авто, попадающих под увеличенный транспортный налог;
  • Последняя таблица состоит из автомобилей стоимостью более 15 миллионов рублей. В неё входит 40 наименований.

Чтобы узнать, входит ли именно ваша машина в актуальный список транспортного налогообложения с повышающим коэффициентом, вам достаточно знать марку, модель, модификацию и текущий возраст автомобиля. Дальше вы ищите соответствующую цене машины таблицу, и ищите в ней свой автомобиль. Наиболее часто в таблицах встречаются следующие авто:

  • Rolls Royce;
  • Audi;
  • Mercedes;
  • BMW;
  • Audi;
  • Porsche;
  • Ferrari;
  • Lamborghini;
  • Aston Martin;
  • Bugatti;
  • Bentley;
  • Land Rover;
  • Maseratti;
  • Lexus;
  • Volvo и пр.

Марки действительно дорогие. Но далеко не все представители указанных автопроизводителей, то есть модели, входят в актуальные таблицы. Потому не спешите переплачивать за свою машину. Сначала убедитесь, что вы действительно обязаны рассчитывать транспортный налог с применением повышающего коэффициента.

Актуальные изменения в 2018 году

В 2018 году в стране увеличились сборы и акцизы, а также заметно подорожало топливо на автозаправочных станциях, что обусловлено общемировыми тенденциями. Отсюда повысилась стоимость содержания, эксплуатации и обслуживания транспортных средств. Это определённым образом повлияло на налогообложение. Как и раньше, в 2018 году продолжает действовать транспортный налог, а также предусмотрен повышающих коэффициент для владельцев дорогих автомобилей. За корректностью выплат следят региональные власти, которые применяют по отношению к недобросовестным налогоплательщикам соответствующие санкции.

Многие облегчённо выдохнули, поскольку повышающие коэффициенты в 2018 году увеличивать не стали. Также остался прежним список граждан, которые попадают под действие обычного и повышенного транспортного налога. Вопреки активно распространяющимся слухам, ни о какой отмене транспортных налогообложений речи не идёт. Такое решение было бы странным, учитывая, что этот вид пошлин каждый год пополняет государственную казну на более чем 140 миллиардов рублей. Но претерпели некоторых изменений сроки оплаты пошлин для владельцев транспортных средств:

  • Юридические лица обязаны были выплатить пошлины на транспортные средства не позднее 1 февраля 2018 года. Дополнительно требовалось внести аванс за следующий отчётный период;
  • Для физических лиц оплата может производиться до 1 декабря. Напоминаем, что раньше крайним сроком было 1 октября.

Никаких изменений в схемах расчётов транспортных налогов с повышающим коэффициентом не произошло. При расчёте фиксированной транспортной пошлины принимаются во внимание 3 основных параметра:

  • мощность силовой установки, находящейся под капотом автомобиля;
  • год выпуска транспортного средства;
  • продолжительность эксплуатации с официальной даты выпуска (не путайте с датой покупки).

Стоит отметить, что каждый регион предусматривает собственные индивидуальные повышающие коэффициенты. Потому вам следует учитывать только те требования, которые предъявляют по отношению к транспортному налогу и повышающему коэффициенту местные власти.

Кто освобождается от налогов

Никто не хочет отдавать свои кровные и с большим трудом заработанные деньги государству только потому, что им удалось приобрести хороший автомобиль. Но есть законы и правила, которым нужно следовать. Есть разные варианты и способы, чтобы не уплачивать транспортный сбор с повышающим коэффициентом. Только здесь речь не идёт об обмане мошенничестве. Это сугубо законные методы.

Для начала не забывайте каждый год проверять факт вхождения своего дорогого транспортного средства в список тех, на которые распространяется увеличенный налог. Постепенно стоимость и ценность даже самых дорогих машин снижается. А потому купленные несколько лет назад авто падают в цене, из-за чего снижается налоговая ставка и уменьшается коэффициент. Как только авто выйдет за рамки официальных таблиц с перечнем марок и моделей машин, вы освобождаетесь от увеличенного сбора, а платите стандартный транспортный налог.

Также есть несколько категорий людей, на которых правила и законы о транспортном налоге не распространяются. Причём это не зависит от того, какова цена автомобиля, находящегося в его официально владении. От уплаты транспортных налогов освобождают:

  • граждан, которые являются многодетными родителями;
  • ветеранов ВОВ;
  • инвалидов;
  • граждан, принимавших участие в боевых действиях;
  • героев РФ и СССР.

Платить обязаны не все и не всегда. Многое зависит от конкретной ситуации, сложившейся вокруг транспортного средства. Уклониться или временно прекратить выплачивать налог на транспортное средство можно в нескольких ситуациях, предусмотренных законодательством. А именно:

  • Налог на машину не должен начисляться, если автомобиль в этот момент находится в базе розыска. В случае кражи транспортного средства гражданину следует обязательно сообщить об угоне в соответствующие правоохранительные органы. Пока автомобиль числится в розыске, платить за него налоги владелец не обязан;
  • Инвалиды и транспорт для их перевозки. На инвалидов транспортный налог не распространяется вовсе, как уже говорилось ранее. Но также оплачивать пошлины не должны те, кто владеет и эксплуатирует транспорт для перевозки людей с ограниченными возможностями. Чтобы избежать повышенного налогообложения, достаточно предоставить в налоговую службу доказательства применения автотранспорта именно в таких целях;
  • Чемпионат мира. Это достаточно новое решение, которое было принято после того, как объявили про проведение ЧМ по футболу в нашей стране. Новым законопроектом от транспортных налогов освободили все машины, которые принимают непосредственное участие в подготовке к этому спортивному мероприятию.

Имея роскошный автомобиль, придётся в большинстве случаев платить более высокие налоги. Но практика наглядно показывает, что для обеспеченных людей это не проблема. Они готовы платить по 100 тысяч вместо стандартных 20-30 тысяч рублей. Как будет меняться схема налогообложения на транспортные средства в дальнейшем, предсказать сложно. Но очевидно, что от идеи с повышающим коэффициентом никто отказываться не собирается. Вопрос лишь в том, будут ли повышаться ставки и насколько шире станет список автомобилей уже к 2019 году.

Распродажа новых автомобилей Скидки на новые автомобили 2017 и 2018 года выпуска.Кредит 9,9% и рассрочка 0% www.riaavto.ru Подробнее

Лучшие цены и условия на покупку новых авто

Hyundai Creta от 639 000 руб

Kia Rio от 514 900 руб

Hyundai Solaris от 474 900 руб

Renault Duster от 429 000 руб

Кредит 9.9% / Рассрочка / Trade-in / 98% одобрений / Подарки в салоне

  • Как рассчитать транспортный налог на автомобиль

    Правовые вопросы

  • Как рассчитать транспортный налог на автомобиль в 2016 году

    Правовые вопросы

  • Как рассчитать налог при продаже автомобиля

    Правовые вопросы