Образец заявления о перечислении заработной платы на банковскую карту — скачать бланк

Одним из удобных вариантов получения вознаграждения за труд является перечисление заработной платы на банковскую карту. Основанием для такого расчета с работником может стать личное заявление последнего.

Подробней о том, как рассматриваемый вопрос регламентируется Трудовым кодексом РФ, и как составляется заявление, Вы узнаете из данной статьи.

Содержание

Заработная плата: возможности перечисления по ТК РФ

Согласно общим правилам, выплата заработной платы трудящимся производится по месту работы посредством выдачи из кассы организации (3-я часть 136-й статьи ТК РФ). В то же время, Трудовым кодексом РФ не отрицается возможность, связанная с перечислением заработной платы работника на открытый счет в кредитной организации. Это может быть просто сберегательная книжка либо оформленная банковская карточка.

Эта возможность должна быть закреплена коллективным либо трудовым договором с работником. Здесь, к примеру, может указываться, что выдаче из кассы подлежит лишь авансовая часть заработной платы, тогда как полный расчет будет осуществляться при участии банка. Еще один вариант: 20% заработной платы получатель может получить из кассы, а остальные средства – на банковскую карту.

Если речь идет о перечислении всей суммы заработной платы в банк, имеются в виду так называемые зарплатные проекты, в которых участвуют кредитные организации и работодатели в рамках банковского обслуживания. В данном случае заработная плата не подлежит разделению на безналичную и наличную составляющие.

Важно! Аналогичная возможность по перечислению средств на карту может быть предусмотрена работодателем и в отношении подотчетных сумм (командировочных расходов).

Для этого потребуется отражение данного условия в локальном нормативном акте плюс заявление от работника.

Заявление как основание для перечисления средств на карту (образец)

Для перечисления заработной платы на банковскую карту, кроме соответствующего пункта в трудовом (коллективном) договоре, в качестве основания также потребуется письменное заявление работника, где он просит работодателя переводить вознаграждение на «пластик».

Заявление составляют в произвольной форме либо по образцу, разработанному на предприятии. В последнем случае на заполнение документа работник потратит минимум времени и избежит пропуска важных сведений для бухгалтерии.

Стандартно в таком заявлении отражают:

  • сведения о работодателе (кому адресовано заявление) и работнике (от кого подается документ);
  • непосредственно просьбу о перечислении заработной платы на карту банка со ссылкой на 136-ю статью ТК РФ;
  • реквизиты, в том числе номер карты (зафиксирован на самом карточном продукте); лицевой счет (расположен на конверте, содержащем пин-код); расчетный счет (см. договор с банком); наименование банка и сведения о счетах (корректировочном, БИК, ИНН и КПП – аналогично: см. в договоре).

Если в последующем работнику будет удобней получать зарплату на карту другого банка, после оформления карточного продукта он должен сообщить работодателю об изменении реквизитов не позже 5 рабочих дней до предполагаемого дня выплаты заработной платы.

Скачать образец заявления относительно перечисления зарплаты на банковскую карту.

Банковская комиссия: кто платит и как учитывать

Вне зависимости от того, к какому согласию пришли работодатель и его сотрудник – перечислять оплату труда в рамках действующего зарплатного проекта либо по личной просьбе работнику на его счет в выбранном банке – комиссия за перечисление подлежит оплате работодателем.

Рассматриваемые расходы последний может учитывать при налогообложении прибыли в числе прочих либо внереализационных расходов (264-я, 265-я статьи НК РФ).

Почему выгодней участвовать в зарплатном проекте

Со стороны работодателя перечисление заработной платы работникам на карты, выпущенные разными банками, несомненно, будет сложнее и затратней, чем, к примеру, участие в зарплатном проекте. Это и оформление разных платежек, и расходы, связанные с банковской комиссией. Поэтому ему будет гораздо удобней, если сотрудник останется в зарплатном проекте.

Работник, в свою очередь, вправе выбирать, в каком банке он будет получать свою заработную плату.

Отказать ему в этом выборе работодатель не имеет права, но он может попробовать привести аргументы и порекомендовать ту кредитную организацию, с которой он сотрудничает, с тем, чтобы работник самостоятельно пришел к выводу о выгодности такого предложения.

В качестве подтверждения своих слов работодатель может привести следующие факты:

  • за обслуживание зарплатной карты оплата не требуется, а вот решение в пользу иного банка может обернуться для работника обязанностью оплаты годового обслуживания;
  • работникам организации, задействованным в зарплатном проекте, часто предлагаются более выгодные условия по кредитным продуктам и вкладам (к примеру, минимальный перечень документов либо пониженная процентная ставка);
  • наличие бонусной программой, доступной только для участников зарплатного проекта.

К тому же, сотрудничество с определенным банком часто подразумевает установку банкоматов в данной организации, что очень удобно для сотрудников, позволяя им получать зарплату прямо в офисе.

Препятствовать желанию работника, идущему вразрез с порядком и способом начисления заработной платы, установленному на предприятии, работодатель может только в том случае, если соответствующие условия закреплены на локальном уровне (к примеру, трудовым либо коллективным договором).

При этом задерживать заработную плату в случае, если не было достигнуто понимание относительно способа перечисления средств, работодатель не имеет права.

СПОСОБЫ ВЫПЛАТЫ СОТРУДНИКУ ЗАРАБОТНОЙ ПЛАТЫ

В настоящий момент трудовое законодательство разрешает работодателю перечислять сотруднику заработную плату и осуществлять иные выплаты различными способами:

  • Выплаты наличными в бухгалтерии или кассе организации;
  • Безналичные выплаты на счет в банке по зарплатному проекту;
  • Безналичные выплаты на банковскую карту по заявлению сотрудника.

Трудовой кодекс РФ гласит, что право выбора наличного или безналичного расчета остается за работодателем. Но в случае, если бухгалтерия организации перечисляет денежные средства на открытые в банке счета, работник вправе выбирать наиболее удобный для него способ.

Обратить внимание работодатель должен так же и на то, что при перечислении на банковский счет независимо от того, открыт ли в банке зарплатный проект или сотрудник самостоятельно открыл счет в банке, наличие заявления на перечисление обязательно.

Читайте также статью ⇒ Перечисление зарплаты на карту.

ОСНОВАНИЯ ДЛЯ ПЕРЕЧИСЛЕНИЯ ЗАРАБОТНОЙ ПЛАТЫ СОТРУДНИКА НА БАНКОВСКУЮ КАРТУ

ТК РФ, а именно статья 136, позволяет сотрудникам свободно сменить банк или счет для выплаты денежных средств. Данное право вступило в силу 5 ноября 2014 года, ранее Налоговый кодекс РФ не позволял проводить подобных изменений – банк и счета для перечисления заработной платы были прописаны в трудовом или коллективном договоре.

Но не все так просто, для зачисления средств на желаемую банковскую карту сотрудник должен предоставить соответствующее заявление. Следует отметить, что некоторые банки при оформлении дебетовой банковской карты, например, Тинькофф Банк, выдают бланк заявления на перечисление денежных средств на банковский счет, который остается только заполнить и передать в бухгалтерию.

ОФОРМЛЕНИЕ ЗАЯВЛЕНИЯ О ПЕРЕЧИСЛЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ НА БАНКОВСКУЮ КАРТУ

При оформлении заявления на перечисления денежных средств на банковский счет следует придерживаться определенной структуры. Перечень заполняемых реквизитов должен быть следующим:

  • ФИО и должность обращающегося сотрудника
  • ФИО и должность адресата документа – работодателя в лице главного бухгалтера или директора;
  • Наименование заявления;
  • Основной текст с отсылкой к статье 136 ТК РФ;
  • Дата составления заявления.

Документ должен содержать так же подпись сотрудника и, при необходимости, визу секретариата руководителя или бухгалтерии.

ОБРАЗЕЦ ЗАЯВЛЕНИЯ О ПЕРЕЧИСЛЕНИИ ЗАРАБОТНОЙ ПЛАТЫ НА БАНКОВСКУЮ КАРТУ

Директору АО «ПКФ»

Дуданову И. И.

от главного бухгалтера

Кочергиной А.М.

Заявление

На основании статьи 136 ТК РФ прошу с 01.03.2019 года перечислять причитающуюся мне заработную плату на банковскую карту по следующим реквизитам:

ОАО «Сбербанк России» г. Москва

БИК 044525225

к/с 30101810500000000225

л/с 40817810921013642048

№ банковской карты: 4600040430378150

Держатель карты: Кочергина Анна Михайловна

22.02.2018 г.                                                                                    ______________________

(подпись)

Следует отметить, что при подаче заявления к нему стоит прикрепить выписку из лицевого счета и реквизиты банковской карты, которые берутся в банке.

Скачать заявление на перечисление денежных средств на банковскую карту

ПЕРЕЧИСЛЕНИЕ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ СОТРУДНИКА НА КАРТУ ИНОГО ЛИЦА

Существуют ситуации, когда сотрудник желает получать заработную плату на карту, оформленную на иное лицо, например, на жену или мужа. Данное желание не запрещено законом, если сотрудник смог договориться об этом с работодателем, и оформил соответствующее заявление.

Содержание заявления о перечислении денежных средств на карту иного лица, несколько отличается от аналогичного документа на перевод на собственную банковскую карту.

Читайте также статью ⇒ Перечисление зарплаты третьему лицу

ОСОБЕННОСТИ ЗАЯВЛЕНИЯ НА ПЕРЕЧИСЛЕНИЕ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ НА КАРТУ ИНОГО ЛИЦА

Директору АО «ПКФ»

Дуданову И. И.

от главного бухгалтера

Кочергиной А.М.

Заявление

На основании статьи 136 ТК РФ прошу с 01.03.2019 года перечислять причитающуюся мне заработную плату на банковскую карту по следующим реквизитам:

ОАО «Сбербанк России» г. Москва

БИК 044525225

к/с 30101810500000000225

л/с 40817810921013642050

№ банковской карты: 4600040430378148

Держатель карты: Кочергин Евгений Сергеевич

22.02.2019 г.                                                                                    ______________________

(подпись)

В первую очередь отличительной особенностью данного заявления является то, что оно должно быть согласовано с руководителем организации. Так же отличаются реквизиты банковского счета, указываемые в заявлении. Для этого используются сведения о счете другого человека. Пример такого заявления указан ниже.

Бухгалтер в свою очередь должен указывать при переводе денежных средств назначение платежа: заработная плата (ФИО сотрудника).

ОТВЕТЫ НА ЧАСТО ЗАДАВАЕМЫЕ ВОПРОСЫ

Вопрос №1: Можно ли перечислять командировочные и иные подотчетные суммы на карту, открытую для перечисления заработной платы?

Ответ: Работодатель имеет право перечислять на счет работника любые денежные средства, включая подотчетные или командировочные расходы. Для этого организация должна ввести в работу такой локальный нормативный акт, как Положение о расчетах с подотчетными лицами, и получить от работника письменно оформленную просьбу о перечислении подотчетных средств на эту же карту. Данные правила установлены Письмом Минфина от 25.08.2014 № 03-11-11/42288.

Вопрос № 2: Добрый день! Нужен скорее совет, нежели ответ на вопрос. Каким образом я могу убедить своих сотрудников на получение заработной платы на банковской карте? Какие аргументы я могу привести в свою пользу?

Ответ: При желании убедить работников в необходимости перечисления заработной платы на банковскую карту, Вы можете воспользоваться следующими аргументами:

  1. Если сотрудник участвует в зарплатном проекте, то он может принимать участие в проектах льготного кредитования.
  2. За обслуживание банковских карт, открытых в рамках зарплатного проекта, комиссия не взимается.
  3. При участии организации в проекте по заработной плате задержки при переводе денежных средств практически исключены.
  4. Работник освобождается от необходимости посещать бухгалтерию два раза в месяц и стоять в очереди за расчетом.
  5. Банк предоставляет бонусы участнику проекта по заработной плате при открытии депозитов и вкладов.

Вопрос №3: Имеет ли бухгалтер право отказать в перечислении денежных средств на любую удобную для меня карту, если я написал заявление в соответствии со всеми правилами?

Ответ: Работник вправе менять финансово-кредитную организацию и счет, открытый в ней, по своему заявлению работодателю. При этом это право подкреплено законодательством, поэтому бухгалтер не имеет права Вам отказать.

Сотрудник бухгалтерии вправе отказать Вам в перечислении заработной платы на любую удобную для Вас карту, только в том случае, если заявление было подано Вами менее чем за пять рабочих дней до дня выдачи заработной платы либо иной способ указана в локальном нормативном акте или трудовом договоре. Данное право предусмотрено частью 3 статьей 136 ТК РФ.

Как написать заявление на перечисление заработной платы на карту?

Бланк оформляется на чистом листе бумаги, вверху пишется ФИО директора, название компании, ФИО заявителя.

В тексте нужно прописать наименование банка, в котором открыт счет, реквизиты банка и номер счета и карты.

Право работника отказаться от безналичного получения зарплаты. Сотрудник может написать отказ и получать свою заработную плату в кассе организации.

Пример заявления на перечисление заработной платы на карту:

Генеральному директору ООО «Колокольчик»

Гусеву А.Н.

от Уткина А.А.

ЗАЯВЛЕНИЕ

Прошу перечислять мою заработную плату на пластиковую карту по следующим реквизитам:

Банк получателя: __________________________________________________

Корреспондентский счет: ___________________________________________

БИК: _________________

ИНН: ________________

КПП: _________________

Счет получателя: __________________________________________________

Получатель: ______________________________________________________

Назначение платежа: _______________________________________________

____________________                                              __________________

           (дата)                                                                              (подпись)                                              

Заявление на перечисление заработной платы на карту образец — скачать.

Не нашли в статье ответ на Ваш вопрос?

Получите инструкции, как решить именно Вашу проблему. Позвоните по телефону прямо сейчас:

+7 (499) 653-60-72 доб.445 — Москва — ПОЗВОНИТЬ

+7 (812) 426-14-07 доб.394 — Санкт-Петербург — ПОЗВОНИТЬ

Задайте вопрос бесплатно здесь — если вы проживаете в другом регионе.

Это быстро и бесплатно!

Оплата труда безналичным расчетом

В соответствии с Конституцией РФ, каждый работник имеет право на вознаграждение труда. Работодатель обязан обеспечить своевременную выдачу заработной платы подчиненным в полном объеме.

Способ передачи денег остается на усмотрение работодателя: он может как воспользоваться расчетами через кассу, так и переводами на банковские карты.

Для того чтобы руководителю использовать тот или иной способ расчета, необходимо заручиться согласием от работника в письменном виде.

Законодательство регулирует лишь общие правила выплаты заработной платы сотрудникам, а нюансы зачисления денег на карту остаются на усмотрение нанимателя.

Законодательная база

Законодательство допускает безналичную форму расчета работодателя с сотрудниками.

При этом данная процедура регулируется следующими нормативными документами:

  • статьями 44, 73 и 136 ТК РФ;
  • 45 и 46 главами ГК РФ;
  • трудовыми договорами;
  • Положениями Центробанка №222 и №266.

Перечисление зарплаты на карту

Работодатель должен самостоятельно принять решение о безналичном способе расчетов с сотрудниками, после чего обратиться в финансовую организацию для заключения договора на обслуживание. Почти в каждом банке имеется возможность создания зарплатного проекта для юрлиц и ИП.

Решение о способе расчетов с сотрудниками путем перевода денег на банковский счет должно быть отображено:

  • в коллективном договоре;
  • в трудовых контрактах;
  • в локальных нормативных актах на предприятии.

Если ранее в документах на предприятии значилось, что зарплата передается работникам через кассу, необходимо внести в них изменения.

как доказать неофициальную зарплатуЧитайте, как доказать неофициальную заработную плату

Что делать, если зарплата ниже МРОТ? Смотрите тут.

Обязательно ли?

В соответствии с законодательством, положение о возможности безналичного перевода денег сотрудникам должно быть отображено в трудовом договоре или дополнительном соглашении к нему.

В обязательном порядке должно присутствовать заявление от лица работника, в котором последний дает согласие на подобный способ расчетов.

Только в указанном случае перевод зарплаты на банковские карточки является законным. Стоит знать, что у работника также имеется право отказаться от безналичной формы расчетов. В таком случае наниматель должен обеспечить ему выдачу заработной платы из кассы предприятия.

Другого банка

В соответствии с ТК РФ, сотрудник может самостоятельно выбрать банк для перевода заработной платы в том случае, если его не устраивает финансовая организация, подобранная руководством.

О своем решении он должен оповестить руководство не позднее, чем за 5 рабочих дней до дня выдачи заработка. Об этом говорится в ч. 3 ст. 136 ТК РФ.

Как оформить?

Если было принято решение переводить сотрудникам зарплату на банковские карты, работодатель должен действовать по следующему алгоритму:

  1. Обратиться в банк по поводу заключения договора на обслуживание.
  2. Подготовить пакет необходимых документов, он может различаться для каждой финансовой организации. Обычно банки требуют следующую документацию: перечень трудящихся, заявления сотрудников об открытии счета в банке, ксерокопии паспортов работников, учредительные документы предприятия, а также иные бумаги, которые запросит банк.
  3. Подписать с финансовой организацией договор об обслуживании лицевых счетов сотрудников и перечислении им оплаты труда каждый месяц.
  4. Получить банковские карты у предприятия и отдать их сотрудникам.

Поскольку операцию по переводу зарплаты сотрудникам будет осуществлять банк, работодателю необходимо договориться с финансовой организацией об отчислении в бюджет предусмотренных по закону удержаний:

  • НДФЛ, удерживаемого из заработков при фактической выплате;
  • страховых взносов по социальному страхованию.

Если предприятие в 2019 году не будет производить удержания, это может грозить ему штрафом, приостановлением работы или привлечением руководства к административной ответственности.

Образец заявления

Стандартной формы заявления о перечислении заработка на карточку не предусмотрено. Оно может быть составлено в произвольной форме.

Однако для удобства и экономии времени сотрудники могут воспользоваться готовым образцом.

Образец заявления о перечислении заработной платы на банковскую карту здесь.

Сколько идет?

В соответствии с трудовым законодательством, руководство должно обеспечить сотрудникам выплату заработной платы не реже, чем раз в полмесяца. Одна из частей заработка называется авансом.

При нарушении правила о периодичности выплат руководитель предприятия может быть привлечен к ответственности.

Сроки зачисления денег

Срок зачисления денег зависит от финансовой организации, с которой руководство заключило договор на обслуживание банковских карт.

Конкретный срок должен быть указан в договоре с банком. Обычно средства не задерживаются и поступают на счета работников на следующий день после их перевода организацией.

Преимущества

В перечислении заработной платы на банковскую карточку есть преимущества как для работодателя, так и для сотрудников.

Плюсы для работников:

  • возможность снятия наличных в любое время в том месте, где имеются банкоматы;
  • возможность отслеживания баланса карточки через интернет;
  • наличие функции СМС-оповещения о состоянии баланса;
  • присутствие возможности автоматического списания средств в счет некоторых обязательных платежей, к примеру, коммунальных услуг;
  • некоторые финансовые организации одновременно с зарплатной карточкой предоставляют кредитку с установленным лимитом денег;
  • при наличии счета в конкретном банке проще оформить кредит на выгодных условиях.

Плюсы для работодателя:

  • отпадает необходимость обеспечения сохранности крупной денежной суммы при перевозке;
  • увеличивается эффективность труда, поскольку работники не посещают кассу для получения зарплаты наличными.

Надбавки к зарплате в районах Крайнего Севера

Надбавки к зарплате в районах Крайнего Северанадбавки к зарплате в районах крайнего севера определяются действующим законодательством.

Сколько отчисление в пенсионный фонд с зарплаты? Информация здесь.

Какой процент от зарплаты составляет аванс? Подробности в этой статье.

Можно ли на чужую карточку (другого человека)?

Законодательство не запрещает перечисление зарплаты на карту другого человека. Однако для того чтобы присутствовала подобная возможность, условия перевода денег на чужие банковские карты должны быть оговорены в трудовом контракте.

Если в трудовом соглашении предусмотрен перевод денег на карту иного лица, сотрудник должен написать и предоставить нанимателю соответствующее заявление.

В нем необходимо указать:

  • данные паспорта;
  • реквизиты другого лица для перечисления денег;
  • согласие на удержание комиссии, поскольку банк может ее взимать за перевод средств на чужую карточку;
  • длительность осуществления платежей на счет другого человека.

На видео о способах выплаты заработной платы

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

  1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат

  2. Позвоните на горячую линию:

    • Москва и Область — +7 (499) 703-16-92

    • Санкт-Петербург и область — +7 (812) 309-85-28

    • Регионы — 8 (800) 333-88-93

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Что говорит закон?

Нормативные акты

Согласно Конституции РФ любые трудовые отношения регулируются законом и другими правовыми документами, в том числе, Трудовым Кодексом, постановлениями Президента и Правительства, федеральными законами.

Регулирование системы оплаты труда с применением пластиковых карточек осуществляется следующими нормативными документами:

  • трудовыми контрактами;
  • Трудовым (ст. 44,136,73), Гражданским (гл.45,46), Налоговым Кодексами;
  • Положениями Центрального Банка страны о порядке проведения безналичных расчетов физическими лицами (№ 222 от 01.04.03) и о выпуске (эмиссии) банковских карт и совершаемых с их использованием операциях (№ 266 от 24.12.04).

Согласно статье Трудового Кодекса России работодатель осуществляет выплату зарплаты своим работникам в срок и в объемах, устанавливаемых контрактами (коллективным) и положениями трудового распорядка компании, не противоречащих законам страны.

Работодатель должен производить своевременную выдачу полагающейся работникам зарплаты через кассовое отделение компании либо иным способом, в том числе посредством выплат на банковскую карту. Организация осуществляет перевод денег на основании письменного согласия самого сотрудника.

Порядок, определяющий нюансы зачисления заработка на банковский картсчет, нормативами или законами страны не определен.

Но в любом случае предприятие обязано соблюсти пункты законов страны (положений Трудового Кодекса о порядке и периодах выплаты заработка, статей Налогового Кодекса о получении дохода и об особенностях налоговых расчетов, порядке уплаты налогов).

Это значит, что выдача зарплаты в любом виде должна производиться не менее 2-х раз ежемесячно, при этом сотрудник имеет право в письменном виде получать информацию обо всех видах начислений и произведенных удержаний из причитающихся ему денежных средств. Несоблюдение порядка выдачи заработка компанией влечет административную ответственность согласно Кодексу страны об административных правонарушениях, которая выражается в наложении денежных штрафов либо в приостановлении деятельности компании.

как получить грант на развитие малого бизнесаДеятельность предпринимателя можно начать на чужие деньги. Читайте, как получить грант на развитие малого бизнеса.

Открыть детский центр развития под силу даже новичкам. Инструкция здесь.

Обязательно ли?

В соответствии со статьей ТК РФ выплата работнику заработанных средств должна выполняться по месту его занятости или переводиться по предоставленным им реквизитам для перечисления согласно положениям и условиям, устанавливаемым коллективным соглашением.

Зачисление заработка на банковский счет в случае отсутствия положений, регулирующих перевод средств, в контракте или в случае отсутствия в письменном виде волеизлияния работника (заявления) являются нарушением законодательства страны в части, описывающей место и способы выплаты заработанных денег.

Безосновательное направление заработка работника на карточку в банковское учреждение в правовом смысле не может считаться выдачей заработка и влечет за собой уголовную ответственность.

Положение о возможности выдачи заработанных средств путем зачисления на банковскую карточку должно отражаться в трудовом контракте. Или  данная процедура может оформляться приложением (дополнительным соглашением) к нему, а также фиксироваться в личном заявлении работника. В такой ситуации у работодателя появляется законное основание для указанного метода проведения расчетов с сотрудниками.

Если работник организации отказывается от получения зарплаты через пластиковую карточку, работодатель не имеет законного основания заставлять его написать заявление с согласием. В таком случае работодатель должен принять меры к обеспечению получения сотрудником заработанной суммы денег из кассы.

Методика перехода на карточную систему

Выпуск пластиковых карт, предназначенных для сотрудников компаний, осуществляется с учетом правил, регулируемых инструкцией ЦБ РФ о выпуске (эмиссии) банковских карточек и об операциях, совершаемых посредством платежных документов.

Банк и предприятие подписывают соглашение с указанием конкретных условий для открытия счетов (карточных) сотрудников компании и для предоставления пластиковых карт.

Подписание документа с банком производится компанией от лица юридической организации (для возможности дальнейшего учета расходов на осуществление карточного проекта, расходов по обслуживанию (комиссии) в составе расходов организации для налогообложения).

Документация для банка

Для заключения соглашения предприятие передает в банковское учреждение требуемый пакет документов, перечень которого связан с наличием расчетного счета компании в данном учреждении.

Когда у предприятия в банке, с которым предполагается заключение соглашения о переводе заработков на пластиковые карты, действует расчетный счет, то требуется предоставление:

  • письменного согласия каждого работника на зачисление денег на карту,
  • списка сотрудников компании,
  • графика по выплатам зарплаты, заверяемого руководством предприятия,
  • персональных сведений о сотрудниках,
  • информации об ответственном работнике, полномочия которого включают разрешение вопросов, возникающих при выполнении условий договора (главный бухгалтер, сотрудник отдела кадров).

Если компания не является клиентом этого банка, последний имеет право потребовать предоставление учредительных документов и подтверждение полномочий ответственных лиц.

При этом размер комиссионного банковского вознаграждения будет больше.

Еще один вариант предусматривает открытие карточных счетов самими работниками в выбранных ими банковских учреждениях. Расходы (по открытию и ведению счетов) возмещаются работниками компании путем удержания комиссионного вознаграждения из зачисляемой зарплаты.

Банк производит открытие для каждого работника карточного счета, осуществляет выдачу пластиковых документов и их ведение (обслуживание). Банковские карточки являются принадлежностью (собственностью) выпустившего их учреждения и передаются держателям в пользование (временное).

Оповещение персонала

Руководство компании, приняв решение о начале работы по зарплатному проекту, издает соответствующий приказ о начале действия безналичной формы оплаты труда с указанием конкретной даты.

Приказ может содержать затрагивать следующие аспекты исполнения решения:

  • назначение лиц, ответственных за внедрение карточной системы выдачи зарплаты;
  • изменение в положении, касающемся порядка начисления и выплаты заработка;
  • изменения в должностных инструкциях сотрудников бухгалтерии;
  • изменение в должностных инструкциях сотрудников кадрового подразделения в части приема или увольнения работников, передачи соответствующей информации в банк.

Содержание приказа должно быть доведено до сведения каждого работника, который должен расписаться в сопроводительном листе ознакомления (к приказу). После чего изменения в способе выплаты заработка прописываются в контрактах с работниками, в приложениях к ним или в коллективном соглашении.

Преимущества

Вариант получения заработка через вывод на банковские (карточные) счета, ставший привычным государственным и частным предприятиям, наемным сотрудникам и частным предпринимателям, характеризуется положительными признаками для обеих сторон-участников процесса.

Для работников

Сотрудники предприятия, при получении заработка в виде выплаты на банковскую карту, становятся обладателями некоторых преимуществ.

В их числе можно выделить следующие моменты:

  • Наличные средства с карточки можно получить круглосуточно в любом населенном пункте, где есть банкомат.
  • Многими банками предоставляется возможность отслеживать состояние баланса карточки с помощью интернета или получать информацию посредством СМС-сообщений. В автоматическом режиме на указанный телефонный номер отправляется информация о каждом поступлении или списании денег.
  • Существует возможность ежемесячного автоматического списания денег в погашение коммунальных платежей.
  • Большинство банков вместе с зарплатной картой выдают бесплатную кредитную карточку с определенным лимитом денежных средств.
  • Получение любого вида кредита в этом банке будет проще при наличии официального подтверждения платежеспособности и доходности клиента.

Для работодателя

Предприятия, перешедшие на выплату на банковские карты заработной платы, отмечают несомненные преимущества этой системы расчетов.

Исключается потребность в обеспечении сохранности крупных сумм денег при перевозке и выплате.

Этот аргумент весьма актуален для организаций, имеющих обособленные подразделения. Высвобождение рабочих единиц позволят провести некоторую оптимизацию штатов предприятия. Повышается общая эффективность трудовых ресурсов, так как рабочее время не предусматривает посещение кассы.

Как перечислить зарплату на банковскую карту сотрудника

Процедура зачисления предприятием заработка на картсчет сотрудника регулируется утвержденным Центральным Банком страны положением о ведении безналичных расчетов.

В одном банке

Для зачисления денег (заработка) работодатель готовит платежное поручение на одну итоговую сумму с приложением реестра (в 2-х экземплярах).

В нём должны быть перечислены:

  • реквизиты банка-получателя;
  • фамилии, имена, отчества сотрудников работодателя,
  • номера счетов работников,
  • суммы для перечисления по каждому работнику.

Реестр подписывают уполномоченные лица и заверяют печатью компании, либо реестр может быть оформлен электронным способом с применением электронной подписи. Общая сумма в реестре должна совпадать с итоговым значением платежного документа.

Датой зачисления средств на карточки, относящиеся к тому же банковскому учреждению, где действует расчетный счет работодателя, будет дата прихода в банковское учреждение платежного документа.

Выписка, поручение и реестр (с отметками о принятии) являются документами, подтверждающими факт вывода денег со счета работодателя и зачисления на картсчета работников.

В разных банках

Если у работников имеются счета, предназначенные для получения зарплаты, в разных банках, процедура перевода денег отличается от приведенной выше лишь необходимостью подготовки нескольких платежных документов (поручений) с указанием требуемых банков получателей.

При переводе зарплаты на карточку одного работника реестр составлять не нужно.

В платежном поручении в графе «Счет получателя» указывается номер его индивидуального счета. По желанию работника допускается перечисление заработка на его сберегательный лицевой счет. Для этого сотрудник должен предоставить работодателю заявление с указанием банковских реквизитов для перечисления.

Смотрите видео о способах выплаты зарплаты на предприятиях

На чужую карточку

Зачисление зарплаты на счёт иного лица законодательно не запрещено. Но условия перевода денег работников на банковские карты других лиц должны быть оговорены в трудовом соглашении, а сотрудники должны предоставить письменное заявление-распоряжение. В заявлении требуется указать паспортные данные и банковские реквизиты лица, которому должен выполняться перевод денег, а также продолжительность осуществления платежей.

Банк может удержать комиссию за перевод денег на чужую карту.

Поэтому в заявлении следует оговорить согласие сотрудника на удержание комиссии из начисленных ему денег.

порядок ведения кассовых операций в 2019 годуНаличные требуют внимательного учёта. Узнайте о порядке ведения кассовых операций в 2019 году.

Бланк доверенности на получение ТМЦ можно заполнять на компьютере. Посмотрите пример.

Как оформить больничный во время отпуска? Читайте в этой статье.

Бухгалтерские проводки

Затраты по возмещению услуг кредитных учреждений учитываются в числе прочих расходов и отражаются в дебете и кредите счетов «Прочие расходы» и «Расчеты с прочими дебиторами и кредиторами» соответственно. Перевод заработка выполняется проводками между счетами «Расчеты с персоналом по оплате труда» и «Расчетные счета». Вывод средств со счета компании выполняется проводкой по дебету 57 и кредиту 51 счетов.

До предоставления в банковское учреждение документов для проведения переводов на банковские карты сотрудников работодателем производятся предусмотренных законодательством удержания.

В том числе:

  • Налог на доходы работников компании (НДФЛ), удерживаемый из начисленного дохода при его фактической выплате. Наряду с платежным поручением на зачисление зарплаты на картсчета в банк должно быть отправлено поручение на проплату НДФЛ в бюджет. Иначе организация-работодатель подвергнется штрафованию (согласно НК РФ).
  • Страховые взносы по обязательному социальному страхованию, которые должны отчисляться в бюджет ежемесячно не позже 15-го числа месяца после отчетного.

Несвоевременное перечисление сумм заработной платы считается нарушением некоторых положений Трудового Кодекса страны. Это может служить поводом для привлечения организации или руководства к административной ответственности в виде выплаты штрафов или приостановления работы компании.

Зарплата на карточке имеет как преимущества, так и недостатки. Но получение наличными во всём мире стало пережитком прошлого, это подозрительно выглядит для контролирующих органов, да и сам работник более уверено себя чувствует, когда его кровно заработанные прошли официальный путь через банк. Поэтому переход предприятий разного масштаба и форм собственности на безналичную систему расчётов с персоналом является абсолютно логичным ходом.

Предыдущая статья: Кредит для ИП в Сбербанке

Следующая статья: Гарантии при приёме на работу

Есть ли у сотрудника выбор, как получать заработную плату?

В соответствии с положениями ТК РФ (ч. 3 ст. 136) работодатель может выплачивать заработную плату на банковский счет. Условия определяются в коллективном, трудовом договоре.

Если в документе была указана безналичная форма выплаты зарплаты, и сотрудник согласился подписать его, изменить решение он уже не сможет.

Но если такое условие не прописано изначально, требовать принудительного перехода на новый формат перечисления средств по зарплате руководство не имеет права.

Сделать это получится только по обоюдному согласию сторон. Если оно не достигнуто, работодатель обязан осуществить выдачу средств через кассу.

Можно ли выдавать зарплату в натуральной форме?

Как работодателю перейти на безналичную выдачу через банк?

Для осуществления перехода на безналичную форму выплаты заработной платы работодателю нужно внедрить на своем предприятии зарплатный проект.

Под этим термином понимают комплекс банковских услуг, нацеленных на организацию перечисления платежей по зарплате на карточные счета работников.

Стартовый этап перехода на систему безналичной выплаты зарплаты – заключение договора с финансовым учреждением на выпуск и обслуживание карт.

Можно выбрать банк, в котором у организации уже открыт расчетный счет или любое другой с оптимальными условиями сотрудничества.

фото-2Затем понадобится выполнить следующие шаги:

  • получить письменное согласие на безналичный расчет у каждого сотрудника;
  • заключить с ними дополнительное соглашение (к трудовому договору, а если условия прописаны в коллективном, то внести правки и в него) об изменении порядка выплаты зарплаты.

После предоставления пакета бумаг, будет инициирован выпуск нужного количества именных карт. Затем на предприятие приходит представитель банка, и вручает их. Для подтверждения факта передачи владельцы ставят подпись. При необходимости получить свою карту на руки можно в банке.

Если сотрудник предоставил реквизиты другого банковского учреждения, с которым не заключен договор на обслуживание выплат заработной платы и других платежей в безналичной форме, остается только убедить его в выгоде смены банка, заключения дополнительного соглашения об этом к его трудовому договору.

В случае отказа работодатель не сможет провести процедуру принудительно, ведь изменить условия трудового договора можно только при условии обоюдного согласия сторон.

Можно ли выдать зарплату раньше срока?

Почему это удобно?

Безналичная форма расчета по зарплате очень удобна для обеих сторон.

Достоинства:

  • Сокращение расходов, связанных с инкассацией (получение, хранение, транспортировка) наличных денег.
  • Упрощение процесса расчета с сотрудниками.
  • Удобность процедуры – выплаты осуществляются без задержек, нет необходимости хранить деньги в кассе дополнительное время, если работника нет на месте, например, во время командировки, болезни и др.
  • Сотрудники смогут пользоваться интернет-банкингом.

Согласно закону работники имеют право самостоятельно открыть банковские карты для перечисления заработной платы, других выплат.

Тогда руководству не нужно заключать с финансовым учреждением специального договора – достаточно переводить платежи по зарплате на счет, указанный в заявлении.

Но в таком случае расходы, связанные с обслуживанием карты, обязан погашать ее владелец, а не его работодатель.

Как оформить?

Алгоритм заключения договоров на выпуск и обслуживание банковских карт описан в Положениях Банка России от 24 декабря 2004 г. № 266-П и от 19 июня 2012 г. № 383-П.

Актуальный перечень документов для проведения процедуры нужно уточнять в конкретном банке. В любом случае будут необходимы сведения о сотрудниках (п. 1.6, 1.8 Инструкции Банка России от 14 сентября 2006 г. № 28-И).

фото-3Базовый пакет документов, как правило, включает в себя:

  • договор на каждого работника или общий договор об открытии, обслуживании счета;
  • письменное согласие сотрудников на безналичный способ выплаты зарплаты, открытие карточного счета;
  • список работников с персональными сведеньями, заверенный печатью, подписями ответственных лиц;
  • копии паспортов всех сотрудников, подписанные руководством, скрепленные печатью;
  • заверенный график выплат зарплаты;
  • данные об ответственном работнике, который будет наделен полномочиями решать вопросы, связанные с внедрением новой системы, передавать в банк нужные сведенья о заработной плате, подписывать ведомости на зачисление средств на счета работников (им может стать главный бухгалтер, специалист по кадрам);
  • платежное поручение;
  • если компания не является клиентом банка – учредительные документы.

Сотрудников официально оповещают о переходе на новую форму выплаты заработной платы, выдав соответствующий приказ, где будет указана точная дата, другие важные аспекты, например, изменения в должностных инструкциях ответственных лиц, коррективы в порядке начисления, выплаты средств.

Порядок использования карт прописывают в локальном акте организации – Положении об оплате труда сотрудников.

Изменения в процессе начисления, получения средств должны быть отображены в учетной политике для правильного ведения налогового, бухгалтерского учета.

Образец заявления от работника

Обязательное условие перехода на безналичный расчет – написание сотрудником соответствующего заявления (если это не было прописано в трудовом договоре). Образец можно уточнить в отделе кадров, бухгалтерии.

В группе верхних реквизитов («шапка» бумаги) указываем, на чье имя обращение, от кого, уточняем формат документа – заявление.

Затем пишем текст, например: «Прошу перечислять мне заработную плату по следующим реквизитам».

Потом указываем фамилию, инициалы, ставим подпись и дату.

Скачать образец заявления о выплате зарплаты на банковскую карту – word

Можно ли выплачивать на банковскую карточку другого человека?

фото-5Нормы ТК, Международного права в некоторых случаях позволяют переводить заработную плату, другие платежи на банковскую карту, оформленную на другого человека.

Но если такая возможность не предусмотрена определенными федеральными законами, трудовым контрактом, сделать это будет невозможно.

Работодатель имеет право отказать сотруднику в оформлении перевода зарплаты на чужую карту на основании п. 1 ст. 421 ГК РФ (не допускается принудительное заключение договора) или соответствующего пункта трудового договора.

Нужно ли выдавать расчетный листок?

Ст. 136 Трудового кодекса РФ обязывает работодателя письменно извещать сотрудников о составных частях его заработной платы, основаниях и размерах удержаний, общей сумме выплаты.

Как правило, это делают при окончательном расчете за месяц. Для этого оформляют расчетный листок.

Точный порядок его выдачи при перечислении денег на карту сотрудников законодательством не определен.

Работодателям рекомендуют определить его самостоятельно в локальном нормативном акте (письмо Роструда от 18.03.2010 № 739-6-1

Но лист необходимо оформлять в любом случае, независимо от формы расчета с сотрудниками.

Срок зачисления и перевода

Период зачисления средств на банковскую карту сотрудника зависит от длительности операционного дня финансового учреждения, времени суток, когда средства поступили от работодателя.

Но в договоре на обслуживание обязательно указывают максимально допустимый срок зачисления зарплаты. Чаще всего она поступает на следующий день после поступления в банк.

Датой выплаты дохода считается дата перечисления денежных средств на карточные счета.

Полезное видео

О порядке выплаты заработной платы сотруднику по безналичному расчету, подробно рассказано в данном видео:

Безналичная форма выплаты заработной платы удобна и выгодна. Условия и порядок перечисления средств, возможность выбора определенного банка закреплены в трудовом, коллективном договоре.

Если такая форма расчета не указана в этих документах в момент заключения, получение письменного заявления-согласия от работника является обязательным требованием.

Не нашли в статье ответ на Ваш вопрос?

Получите инструкции, как решить именно Вашу проблему. Позвоните по телефону прямо сейчас:

+7 (499) 653-60-72 доб.445 — Москва — ПОЗВОНИТЬ

+7 (812) 426-14-07 доб.394 — Санкт-Петербург — ПОЗВОНИТЬ

+7 (800) 500-27-29 доб.849 — Другие регионы — ПОЗВОНИТЬ

Задайте вопрос бесплатно здесь

Это быстро и бесплатно!

Как получать заработную плату наличными деньгами в различных ситуациях?

Самая простая ситуация тогда, когда порядок выплаты заработной платы не закреплен в трудовом договоре или коллективном договоре организации.  Просто напишите заявление о том, что желаете получать причитающуюся заработную плату в кассе организации с такого-то числа.  Заявление направьте работодателю, законных оснований для отказа у него нет.

Сложнее будет складываться ситуация, если порядок выплаты заработной платы предусмотрен коллективным договором организации. Здесь возникает необходимость внесения изменений в этот локальный акт организации, а для этого необходима целая процедура.

Не будем сейчас на ней останавливаться. Хочу только сказать, что заставить работника получать заработную плату на карточку, даже если это предусмотрено коллективным договором,  работодатель не сможет.

Дело в том, что для заведения банковской карточки работнику необходимо заключить договор банковского счета, куда собственно и будут поступать денежные средства. А граждане свободны в заключении договора, и если работник не захочет заключать с банком договор, то кто его заставит? Поэтому пишите заявление, как в первом случае.

Ну и самая грустная ситуация в случае, если перевод заработной платы в кредитную организацию предусмотрен заключенным трудовым договором. Изменить трудовой договор можно только по соглашению сторон. Если работодатель не посчитает нужным изменять трудовой договор в части порядка выплаты заработной платы, то доказать, что нарушаются права работника, будет сложно.

Резюмируя, хочу сказать, что получать заработную плату наличными для некоторых работников удобно. Но это доставляет массу неудобств работодателю, поэтому будьте готовы к противодействию своему желанию.

Скачать образец заявление о выплате заработной платы наличными