Какой налог на землю для пенсионеров и налог на недвижимость?

Как получить льготы ?

Земельный налог в 2018 году. Льготы для пенсионеров.

Законодательство РФ предусматривает не только обязанности со стороны граждан, такие как уплата налогов, но и большое количество прав, в том числе льгот, субсидий и специальных выплат. Однако, часто информация о них не доводится до граждан в нужном объеме. По незнанию  мы просто не пользуемся теми преимуществами, на которые имеем право по закону. Особенно эта проблема касается пенсионеров.

Давайте попробуем разобраться:

Что такое земельный налог? Платят ли земельный налог пенсионеры? На какие льготы они могут рассчитывать?Как получить льготы?

Что такое земельный налог?

В главе 37 Налогового кодекса РФ говорится, что о том, что земельный налог является разновидностью местных налогов, средства от уплаты которого поступают в местный бюджет.

Плательщиками данного налога признаются лица, имеющие земельные участки в собственности, в пожизненно наследуемом владении, а также те, кто пользуется ими бессрочно.

*Не платить налог могут граждане, арендующие землю или пользующиеся ею безвозмездно (т.е. какой-то определенный срок), а также те, кто имеет льготы.

Кто имеет право на льготу?

  1. Согласно ст.395 Налогового кодекса РФ полностью освобождаются от налога физические лица, являющиеся представителями коренных малочисленных народов Севера, Сибири и Дальнего Востока в отношении земельных участков, которые используются для сохранения и развития их традиционного образа жизни, хозяйствования и промыслов.
  2. На уровне федерального законодательства также имеют право на льготу следующие категории граждан:
  • Герои СССР и РФ, полные кавалеры ордена Славы.
  • Инвалиды 1-й и 2-ой группы (если она была присвоена до 1 января 2004 года).
  • Инвалиды с детства.
  • Ветераны и инвалиды ВОВ. Ветераны и инвалиды боевых действий.
  • Граждане, подвергшиеся радиационному воздействию (Чернобыль, Семипалатинск и вследствие других аварий, установленных законом ).
  • Граждане, непосредственно участвующие в ядерных испытаниях, в ликвидации ядерных аварий.
  • Граждане, заболевшие лучевой болезнью, а также получившие инвалидность в результате ядерных испытаний и учений.

*Льгота заключается в  уменьшение налоговой базы  (т.е. суммы, с которой            берется установленная ставка налога) на 10.000 руб.

  1. С 2018 года Госдума приняла закон о включении пенсионеров в       число лиц, имеющих право на льготу.
  • Пенсионеры, имеющие в собственности участок, площадью 6 и менее соток, полностью освобождаются от уплаты земельного налога!

Это касается пенсионеров, получающих пенсию в порядке, установленном законодательством РФ, для всех мужчин, достигших возраста 60 лет, а также женщин, достигших возраста 55 лет.

  • При владении земельным участком, размером более 6 соток или несколькими участками, тоже предусмотрена льгота: будет производиться налоговый вычет из земельного налога, но не на 10 тыс. рублей, как для других льготных категорий граждан, а на величину кадастровой стоимости участка в размере 6 соток.

*Льгота на земельный налог предоставляется только для одного участка по выбору налогоплательщика.

Помимо этого правовыми актами и законами муниципальных образований могут устанавливаться собственные налоговые льготы для отдельных категорий граждан. В некоторых случаях это даже полное освобождение от  уплаты земельного налога. Каждый орган местного самоуправления самостоятельно определяет, будет ли на его территории действовать освобождение в отношении пенсионеров или нет, а также определяет порядок его применения. Поэтому вам необходимо обратиться за разъяснением данного вопроса к местной администрации, налоговой инспекции или же самим изучить законы той местности, где расположен ваш участок.

Если местные льготы предусмотрены, вам нужно предоставить следующие документы:

  • паспорт,
  • пенсионное удостоверение,
  • бумаги, подтверждающие право на земельный участок,
  • кроме того, вам надо будет заполнить заявление на предоставление льготы.

*Помните, что даже если льгота вам положена по закону, автоматически (до тех пор, пока вы не подадите заявление) она не будет предоставлена.

Nalogooblozhenie chto ehto

Налоговый кодекс гласит, что подвергаются налогообложению земли, которыми владеет или пользуется любой российский гражданин. Размер определяется данными кадастрового учета, на их основе делается расчет.

Земли, которые не облагаются налогами:

  • с природными или искусственными водоемами;
  • являющиеся объектами наследия культуры и изъятыми из оборота;
  • части лесного фонда.

LХотя преимущества перед остальными физлицами в форме абсолютного освобождения нет, налог на землю для пенсионеров сопровожден определенными льготами. Уплачивать его должны собственники земли.

Льготы пенсионерам по земельному налогу разделяют на три вида:

  • регулируемые муниципальной властью;
  • полное освобождение от выплат;
  • сниженные уплачиваемой суммы на 10 000 рублей.

В силу того, что нет четких правил относительно освобождения или права пониженной ставки на налог на землю пенсионерам, муниципалитеты зачастую предусматривают социальные льготы, благодаря которым они уплачивают его по уменьшенной тарификации. Некоторые правительственные учреждения дают льготы пенсионерам по налогу на землю, которые не трудоустроены или же уплачивают обязательный налог за площадь, где зарегистрированы.

Интересно

Иногда скидка предоставляется гражданам пенсионного возраста, когда у них имеется постоянная регистрация на налогооблагаемой территории.

Полезно узнать, какой транспортный налог для пенсионеров в 2019 году.

Zemel

Льготы пенсионерам по земельному налогу

Задать вопрос

Nalog chto ehtoПользование скидками возможно лишь в том случае, если земельный участок не участвует в предпринимательской деятельности, а используется только в личных целях. Кроме того, его владелец обязан быть гражданином Российской Федерации и быть зарегистрированным в том районе, где этот участок находится. Если земля используется для получения дохода, тогда налог уплачивается целиком.

Задать вопрос

Скидка в 10 тысяч рублей распространяется на тех, кто является:

  • героями СССР и РФ;
  • ветеранами, участниками боевых действий, чернобыльцами-ликвидаторами;
  • инвалидами 1 и 2 группы (если инвалидность была получена до 2004 года);
  • инвалидами детства;
  • кавалерами Ордена Славы.

Пенсионеры, которые освобождены от уплаты налога на землю:

  • народности дальневосточного, северного региона, Сибири;
  • сохраняющие и развивающие традиции, старинный уклад, промыслы.

Чтобы выяснить наличие льгот, обратитесь в фискальный орган. Если они предусмотрены, следует сразу написать соответствующее заявление.

Узнайте: правда ли, что пенсионеры не платят за капремонт?

L

Как получить льготы

Теперь пришло время написать заявление и отдать в фискальную службу по месту регистрации земли. В нем указать данные о:

  • заявителе;
  • документе, удостоверяющем его личность;
  • адресе постоянного проживания;
  • контактных данных;
  • земельном участке;
  • размере льгот.

Заявление приносят лично или отправляют по почте. Во втором случае к письму необходимо приложить копии всех требуемых документов, заявлять их у нотариуса не обязательно. Для получения льгот по земельному налогу для пенсионеров требуется предоставить следующее:

  • удостоверение личности (паспорт);
  • документы, подтверждающие право собственности заявителя на земельный участок, подлежащий льготному налогообложению;
  • копия пенсионного удостоверения, заверенная нотариально.

Могут потребоваться дополнительные документы, их перечень необходимо уточнить в местном отделении налоговой службы. Для того, чтобы заявление было принято, оно должно быть четко и точно сформулировано, без смысловых и прочих ошибок, описок, зачеркиваний и исправлений, содержать полную информацию о подающем его.

Если не будет соблюден один из этих пунктов, заявление вернут с указанными в нем ошибками, что существенно затянет процесс. После того, как налоговым инспектором будет проверена подлинность документов и достоверность указанной в заявлении информации, делают перерасчет.

Полезной будет информация о том, как получить субсидии по оплате за ЖКХ для пенсионеров?

Kak-poluchit

Как происходит начисление налога

Размер рассчитывается, исходя из следующих данных:

  • кадастровой стоимости;
  • налоговой ставки.

Размер ставки напрямую зависит от вида территории, которая находится в собственности у плательщика налогов, а именно:

  • 0,3%, если участок предназначен для сада и огорода, разведения животных, сельскохозяйственной деятельности;
  • 1,5%, если к иным видам земельных территорий.

Kak-proiskhodit-nachislenie-naloga-na-zemlyu

Эти цифры являются максимально возможными ставками для налога на землю, то есть ни одно муниципальное образование повышать ее не имеет права. Таким образом, формула расчета земельного налога такова: кадастровая стоимость, помноженная на налоговую ставку и, если необходимо, на коэффициент владения участком. Последний необходим тогда, когда землю используют не весь год. При отсутствии льгот у пенсионера, он уплачивает налог, исходя из этой формулы.

Инфографика «Налог на землю для пенсионеров»

Видео-инструкция «Налог на землю для пенсионеров»

Налог на имущество для пенсионеров

Налоговый Кодекс претерпел важные изменения в 2014 году. Касались они налога на имущество, потому что теперь он высчитывается на основе кадастровой стоимости помещения, хотя раньше учитывалась инвентаризационная цена. Многих людей пенсионного возраста такое изменение оплаты начало беспокоить.

В прошлые времена пожилых людей полностью освобождали от уплаты имущественного налога. При этом не учитывалось даже количество объектов, которые значились в собственности пенсионера. Сегодня, когда изменения в законе уже действуют, налоговые льготы по-прежнему сохраняются. Таким образом, граждане пенсионного возраста не должны платить налог на имущество.

Какие же объекты собственности не подлежат налогообложению?

В настоящее время, пожилые люди могут избежать уплаты налогов на целую категорию объектов:

  • Комнату или квартиру;
  • Дом жилого типа;
  • Помещения для профессиональной деятельности творческой направленности;
  • Сооружения для хозяйственных нужд. Касается только строений не более 50 м2 площадью, расположенных на земельном участке, например, садовом или дачном;
  • Место под автомобиль или гараж.

Все остальные типы недвижимого имущества должны облагаться соответствующим налоговым сбором в указанном порядке. Стоит отметить, что льгота для пенсионеров не распространяется на помещения элитной категории, т. е. с кадастровой стоимостью более 300 млн. рублей.

Если вы желаете освободить конкретный объект на территории от налога, то необходимо проверить, выполняются ли важные условия:

  • Права на собственность в отношении данной недвижимости принадлежат пенсионеру;
  • Объект не используется в рамках деятельности предпринимателей.

Следует учитывать, что за счет нововведений Налогового Кодекса, привилегия по налогообложению распространяется только на один объект недвижимого имущества из каждой указанной выше категории.

Налог на землю для пенсионеров.

О бесплатной юридической помощи пенсионерам читайте тут.

Как рассчитать земельный налог по кадастровой стоимости, читайте по ссылке: http://o-nedvizhke.ru/zemlya/kadastr-zemlya/kak-rasschitat-zemelnyj-nalog-po-kadastrovoj-stoimosti.html

Иными словами, если у пожилого человека будет больше одной квартиры, то льгота будет действовать на конкретное выбранное им самим жилое помещение. В отношении другой недвижимости налог для пенсионеров действует точно также. Только не забывайте, что комната или квартира – это один вид имущества, а жилые дома – совсем иной.

Помимо льгот налогового типа, существует еще и такое понятие как налоговый вычет. Он относится к различным объектам недвижимости отдельно, поэтому с предоставляемыми привилегиями связи не имеет.

Как и в случае с другими категориями граждан, налог на жилую комнату у пенсионеров уменьшается на кадастровую цену 10 м2, на собственную квартиру – 20 м2, а на дом жилого типа – 50 м2. Таким образом, человек пожилого возраста может претендовать и на льготу, и на вычет кадастровой стоимости при конкретном размере площади.

В случае каких обстоятельств оформляется привилегия по имущественному налогу?

Если пенсионер имеет желание претендовать на льготу, ему следует обратиться в налоговую службу, чтобы написать соответствующее заявление. Необходимо также представить пакет документов, а именно паспорт гражданина РФ, свой ИНН и удостоверение пенсионера, которое как раз и подтвердит право на привилегии.

Заявление можно писать в свободной форме. Допускается как рукописный документ, так и отпечатанный на компьютере.

«Шапка» документа, т. е. правый верхний угол заявления, содержит следующую информацию: точное название налоговой службы и адрес ее расположения, ФИО руководителя данной организации. Затем следует указать свою паспортную информацию, т. е. имя с фамилией и отчеством, адрес прописки и контактный номер телефона. Само заявление должно содержать просьбу лица о предоставлении льготы в отношении имущественного налога. Нужно также перечислить копии всех бумаг, которые вы прикрепляете.

Подавать официальный документ можно при личной встрече, когда вы отправляетесь в налоговую службу по месту расположения недвижимости и оставляете там весь пакет нужный бумаг.

Есть также вариант осуществления почтовой отправки. Копии документов, прикладываемые к заявлению, не нуждаются при этом в нотариальном заверении. Если все составлено правильно, то заявление принимает налоговая инспекция и присваивает ему нужный регистрационный номер.

Когда обнаружено отсутствие нужных копий бумаг или есть другие ошибки, документ возвращают адресату с описанием необходимых исправлений.

В том случае, когда у пенсионера в собственности сразу несколько объектов недвижимости из одной категории, у него есть время до 1 ноября нынешнего года для уведомления налоговой инспекции о том, какое имущество он выбрал для применения льготы. В иных обстоятельствах, этот выбор может сделать само государство, предоставляя привилегию по налогу в отношении той недвижимости, за которую надо платить больше всего.

Есть ли у пенсионеров повод для волнений относительно имущественного налога

Сразу успокоим всех льготников – их привилегии сохраняются и в новом законодательстве, поэтому вышеупомянутые налоги на имущество они пока не платят так же, как и раньше.

Читайте также: Кто может претендовать на льготы по транспортному налогу в МО

При этом льготы распространяются не только на городские квартиры или комнаты. Помимо него, пенсионеры освобождаются от уплаты сборов за любое перечисленное ниже недвижимое имущество:

  • частные жилые дома;
  • художественные мастерские и прочие помещения, используемые для какой-либо творческой деятельности;
  • хозпостройки площадью до 50 квадратных метров;
  • гараж или иное место для хранения автомобиля.

На любые другие объекты льготы не распространяются, за них пенсионеры платят на общих условиях безо всяких скидок. То же самое можно сказать о недвижимости, кадастровая стоимость которой составляет более 300 тысяч рублей.

Льготы по налогам на имущество: разбираемся в деталях

Чтобы воспользоваться предоставляемыми государством льготами, необходимо в первую очередь соблюсти два важных условия. Во-первых, дом, гараж, любой другой объект, должен обязательно находиться в собственности. Во-вторых, льготники не имеют права использовать недвижимое имущество для ведения какой-либо предпринимательской деятельности.

Еще один нюанс заключается в том, что лица, достигшие пенсионного возраста, освобождаются от налогов лишь на какой-то один объект, принадлежащий к одному и тому же типу. То есть, имея в собственности два жилых дома или несколько квартир, владелец будет вынужден выбрать тот из них, который не будет облагаться сборами. За остальные придется платить так же, как и все.

Читайте также: Список налоговых льгот для пенсионеров по недвижимости

Впрочем, в этом случае также можно сэкономить средства, так как законодательство предусматривает налоговые вычеты, рассчитываемые следующим образом:

  • сумма сборов на частный жилой дом снижается на стоимость 50 квадратных метров;
  • налоги на квартиру уменьшаются на стоимость 10 квадратных метров.

Налоговые вычеты осуществляются, независимо от наличия льгот, что позволяет пенсионерам свести к минимуму свои затраты на имущество. К сожалению, совсем по-другому обстоит дело с налогами на земельный участок.

Что нужно сделать, чтобы не платить налоги на землю и имущество

Льготы, благодаря которым гражданский или военный пенсионер освобождаются от налоговых отчислений, не предоставляются автоматически, сразу после выхода на пенсию. Воспользоваться ими можно лишь после обращения в налоговую службу и составления соответствующего заявления. Кроме того, к нему потребуется приложить следующие документы:

  • общегражданский паспорт и ИНН;
  • пенсионное удостоверение;
  • специальное уведомление о выбранном объекте (необходимо лишь в том случае, если в собственности пенсионера находится не одна квартира или жилой дом).

Заявление на предоставление льгот вместе с копиями документов (их необязательно заверять у нотариуса) можно либо передать в ФНС лично, либо отправить по почте. Желательно не допускать каких-либо ошибок и неточностей в процессе оформления бумаг, так как в противном случае их вернут обратно.

А что с земельным налогом

Ситуация с налогами на земельный участок в 2019 году также не изменилась. Пенсионеры продолжат платить его точно так же, как и раньше, на общих основаниях. Льготы на земельный сбор в нашей стране существуют, однако пользоваться ими могут лишь представители коренных народов Севера, Сибири и Дальнего Востока.

В то же время законодательство предоставляет возможность вводить какие-либо привилегии на земельный сбор органам местной власти. Надо заметить, что они довольно активно пользуются этим, благодаря чему пенсионеры, проживающие в том или ином регионе, освобождаются от налогов. Для этого им достаточно соблюсти условия (обычно к ним относятся необходимость проживать в доме, расположенном на соответствующем участке и не работать после выхода на пенсию), а также представить в налоговые органы заявление и пенсионное удостоверение.

Читайте также: Налоговые льготы для малого бизнеса

Обращение в ФНС – это обязательная процедура, так как в противном случае льготники будут получать квитанции на уплату налога на имущество или земельный участок, может накапливаться задолженность и пени. Помните, что любая льгота – это ваше право не платить, а не обязанность государства не брать с вас деньги. Заинтересованной стороной являетесь именно вы, поэтому необходимо соблюдать все установленные условия.

На нашем сайте вы можете в течение 5 минут получить бесплатную консультацию нашего корпоративного юриста!

Поделитесь с друзьями, пожалуйста:

Нравится

Читайте также:

Как инвалиду 1 группы получить земельный участок

Как инвалиду получить земельный участок бесплатно

Какие предоставляются льготы по налогу на имущество организаций в 2019 году