Банкротство ип — процедура и последствия

Любой индивидуальный предприниматель может столкнуться с обстоятельствами, когда бизнес приносит одни убытки. Вести деятельность дальше становится невозможным. Еще более осложняется ситуация при наличии денежных обязательств перед кредиторами.

В таком случае ликвидация предприятия по причине банкротства становится единственно возможным выходом. Но как это правильно оформить с точки зрения закона?

Содержание

Какие имеет признаки

Для признания несостоятельности индивидуального предпринимателя необходимо чтобы его неплатежеспособность была подтверждена в официальном порядке.

То есть признать банкротство должен суд. Но при этом необходимо представить неопровержимые доказательства несостоятельности. Федеральным Законом №127 от 26.10.2002 «О несостоятельности «банкротстве» определены точные признаки стабильной неплатежеспособности.

К неопровержимым признакам, указывающим на банкротство индивидуального предпринимателя, относятся такие факты как:

  • неспособность к удовлетворению кредиторских требований. При этом объем задолженности должен превосходить десять тысяч рублей. Срок неуплаты должен быть более трех месяцев при исчислении от даты положенной выплаты;
  • неспособность выплаты обязательных платежей, то есть страховых, пенсионных, налоговых платежей и прочих выплат в государственный бюджет.

Размер суммы задолженности, необходимой для признания банкротства, выражен в национальной валюте. Но как быть, если кредитные займы были получены в валюте? В этом случае сумма долгов конвертируется по курсу на день подачи заявления.

Что касается кредиторских требований, то таковые должны быть аргументированы. Договоры и прочие документы, удостоверяющие присутствие задолженности должны соответствовать нормам гражданского законодательства.

В противном случае должник вправе оспорить в суде недействительность или необоснованность кредиторских требований.

Несомненным признаком банкротства становится превышение суммы всех финансовых обязательств и долгов над общей стоимостью активов, принадлежащих предпринимателю.

Особенности банкротства ИП

Процедура банкротства ИП сопряжена с введением некоторых ограничительных мер. При этом ограничения накладываются на должника, как процессе процедуры банкротства, так и по завершении оной.

Соответственно Постановлению Пленума ВАС №51 с момента, когда в отношении всего имущества индивидуального предпринимателя введено наблюдение, на всю собственность ИП накладывается арест.

Исключение при этом представляет только имущество, на которое арест не может быть наложен по закону. То есть единственное жилье, предметы личного обихода и т.п.

После наложения ареста ИП не вправе проводить какие-либо следки с имуществом. Не допускает продажи, дарения или любого отчуждения собственности.

Согласно ФЗ №127 (ст.126 п.2) после того как открыто конкурсное производство ИП не может по своему усмотрению распоряжаться собственностью, внесенной в конкурсную массу.

Распространяется данное ограничение не только на движимое и недвижимое имущество, «замораживаются» все денежные средства на вкладах и счетах ИП.

Если в процессе наблюдения или конкурсного производства предприниматель попытается осуществить какие-либо сделки с имуществом, то таковые будут признаны ничтожными.

Процедура банкротства физических лиц Как проходит процедура банкротства физических лиц, описывается в статье: процедура банкротства физических лиц

Образец заявления о банкротстве физического лица вы можете найти в этой статье.

Как подать

Процесс признания банкротства ИП начинается с момента подачи иска в надлежащий орган – арбитражный суд. Законом четко определен круг лиц, наделенных правом на инициирование банкротства ИП.

К таковым относятся кредиторы по обязательствам, имеющим прямое отношение к предпринимательской деятельности субъекта. При этом факт регистрации должника в статусе ИП на пору появления обязательств значения не имеет.

Остальные кредиторы, которым, так или иначе, задолжал ИП, не вправе подавать заявление о банкротстве в арбитражный суд. Однако они могут изъявить свои требования в процессе уже функционирующей процедуры.

Помимо прочего ФЗ №127 определяет обстоятельства, когда прямой обязанностью самого должника является подача заявления о несостоятельности.

Если ИП самолично выявляет признаки несостоятельности, то он должен инициировать процедуру банкротства самостоятельно.

Для этого должник обязан подать подобающее заявление в течение месячного периода с момента возникновения неплатежеспособных условий.

Исковое требование о признании ИП банкротом подается в арбитражный суд по месту жительства или фактического проживания должника. Правило это устанавливает ФЗ №127 и АПК (ст.225).

Поданное заявление должно соответствовать установленным нормам и законным требованиям. По сему проверке подвергается не только формальная составляющая, но также внешне наличествующие признаки несостоятельности – период просрочки и размер задолженности.

После подачи заявления в арбитражный суд, в пятидневный срок судьей должно быть вынесено одно из возможных определений:

  • принятие к рассмотрению;
  • оставление без движения;
  • отказ в принятии.

Если в процессе анализа искового требования судья выявляет несоблюдение норм административно-процессуального производства (к примеру, неуплата госпошлины), то заявление оставляется без движения.

В судейском решении при этом указывается причина, помешавшая принятию и срок, в который ошибка должна быть исправлена.

Если заявитель в назначенный срок успевает ликвидировать все нарушения,  то иск посчитается принятым в первый день подачи.

В противном случае документ возвращается подателю. Основополагающей причиной оставления заявления без движения считается приложение неполного пакета документов, надобных для рассмотрения дела.

Процедура

В соответствии с законом «О банкротстве» процесс признания несостоятельности ИП более упрощен в сравнении со стандартной процедурой, предусматривающей пять обязательных этапов. В частности пропускаются стадии внешнего управления и финансового оздоровления.

Этап надзора вызывает немало споров относительно целесообразности его применения. Потому надобность его обусловливается судебным решением.

При банкротстве ИП правомерен специфичный вариант его остановки. Так прекратить процедуру банкротства можно на момент подачи заявления в арбитражный суд.

Для этого необходимо чтобы должники и ИП по добровольному согласию спроектировали план погашения задолженности.

Если предприниматель выполняет таковой, то процесс посчитается оконченным, а платежеспособность должника восстановленной.

Первой стадией банкротства ИП становится наблюдение. Его непосредственными задачами является:

  • оценка финансовой ситуации в отношении предпринимательской деятельности должника. При этом подсчитываются все имеющиеся активы, проводится доскональная проверка всей документации ИП, совершенных сделок, бухгалтерской учетности. Процедура реализовывается временным управляющим, назначенным арбитражным судом;
  • наблюдение за финансовыми деяниями субъекта. На стадии наблюдения запрет на ведение деятельности ИП не вводится, сотрудники организации продолжают трудиться в прежнем режиме. Надзор требуется в целях недопущения сокрытия, утраты или передачи имущества;
  • проверка правомерности действий руководства. Если надзорным органом выявляется отсутствие компетентности и умышленность действий отдельных руководителей, то оные отстраняются от управления.

Введение наблюдения в некоторых ситуациях позволяет предупредить ликвидацию неплатежеспособного предпринимателя. Большая часть случаев завершается на этапе доскональной поверки посредством нормализации деятельности ИП.

Если в процессе наблюдения принимается решение о признании банкротства должника, судом назначается конкурсное производство.

Длительность этого этапа может достигать полугода. Основными целями при этом выказываются:

  • публикация сведений о банкротстве ИП в газете «Коммерсант». В частности публикуется информация о начале процесса признания банкротства с целью выявления всех потенциальных кредиторов;
  • принятие заявлений от кредиторов. С момента опубликования сведений о банкротстве ИП все кредиторы вправе заявит свои требования в тридцатидневный срок;
  • собрание коллегии кредиторов. Целью собрания становится решение о порядке реализации всего арестованного имущества и последующего распределения вырученной суммы. Причем временный управляющий проводит окончательную инвентаризацию активов ИП – снимает средства с банковских счетов, продает недвижимость, выявляет иные источники для погашения кредитных обязательств;
  • привлечение третьих лиц. Законом не воспрещается погашение долгов ИП третьими лицами с целью остановки процесса банкротства. Потому предприниматель вправе обратиться за помощью к кредитным учреждениям, иным организациям или к инвестиционным фондам.

Процесс банкротства ИП и его последующей ликвидации может быть остановлен в случае заключения мирового соглашения между сторонами.

При этом строго оговариваются сроки погашения задолженности. Если ИП нарушает данные сроки по любой причине, то банкротство признается подтвержденным в официальном порядке.

Следует заметить, что суд обладает полным правом отказать в мировом соглашении. Зачастую причиной отказа является вторичное рассмотрение состояния предпринимателя.

Если проверка устанавливает факт, когда должник не способен выполнить хотя бы сорок процентов обязательств, то имеет место подозрение в противоправных действиях.

В частности должнику может вменяться:

  • поиск противозаконного источника для погашения финансовых обязательств;
  • преднамеренное затягивание процедуры банкротства;
  • намерение спрятать имеющиеся денежные активы в оффшорных зонах и неконтролируемых законом областях.

Процедура банкротства ИП являет собой экономически-правовой процесс. Он требует аккуратности исполнения, точности и тщательности.

Все действия должны регулироваться соответствующими законодательными актами (закон «О банкротстве»). При верном соблюдении всех этапов процедуры банкротства права обеих сторон максимально защищены.

Какие необходимы документы

Для принятия заявления необходимо не только правильно его составить. Обязательным требование считается приложение всех необходимых по делу документов.

Так в случае если заявление подается самим должником в пакет документов при рассмотрении дела о банкротстве ИП входят:

  • регистрационное свидетельство, подтверждающее статус должника в качестве индивидуального предпринимателя;
  • подробный список кредиторов с указанием точной суммы задолженности, оснований для возникновения таковой, реквизитов и адресов кредиторов;
  • список должников предпринимателя с уточнением суммы долгов и адресов дебиторов;
  • опись имущества с указанием оценочной стоимости;
  • иные документы, способные подтвердить несостоятельность ИП в процессе рассмотрения дела о банкротстве.

Если заявление подается кредитом, то необходимо приложение к иску документов, подтверждающих возникновение финансового обязательства. Так могут прилагаться любые документы, касающиеся задолженности – кредитные договора, расписки и прочее.

Суд вправе востребовать дополнительные документы. Так список имущества должен быть дополнен документами, подтверждающими право собственности.

Если у суда возникают сомнения в правильности оценки имущества, должник обязан представить дополнительные доказательства. При недостоверности или предоставлении заведомо ложных сведений налагается ответственность в виде штрафных и административных санкций.

Как составить заявление и его образец

Структура заявления о признании банкротства ИП состоит из трех частей, как и прочие подобные документы:

  1. «Шапка».
  2. «Тело» документа.
  3. Заключительная часть.

В «шапке» искового документа указывается:

  • наименование арбитражного суда и его точный адрес;
  • Ф.И.О. индивидуального предпринимателя с указанием адреса;
  • данные об оплате госпошлины;
  • дата документа;
  • название (о признании банкротства).

В «теле» иска содержится непосредственная просьба о признании несостоятельности ИП  с указанием оснований для этого со ссылкой на законодательные источники.

Кроме того ИП изъявляет желание введения процедуры наблюдения. При этом указывается лицо, которое может выполнить обязанности временного управляющего с указанием принадлежности его к определенному СРО.

Заключительная часть заявления содержит в себе перечень всех приложенных к иску документов. Далее ставиться подпись должника и документ готов к подаче в арбитражный суд.

Особенность банкротства ИП в том, что предприниматель вправе приложить к заявлению план погашения задолженности.

Причем подробно в нем расписывается не только график погашения относительно каждого кредитора с указанием дат и сумм, необходимо указание сумм, остающихся должнику на собственное проживание и содержание иждивенцев.

Если суд признает план погашения целесообразным, то суд вправе приостановить производство по делу на три месяца. Если должник выполнить обязательства соответственно приложенному плану, дело о банкротстве считается прекращенным.

Какие могут быть последствия

Банкротство ИП не обходится без последствий. К таковым относятся следующие моменты:

  • регистрация индивидуального предпринимателя и все выданные ему лицензии аннулируются;
  • после признания банкротства субъект в течение одного года не может вновь зарегистрироваться в качестве ИП;
  • признание несостоятельности влечет за собой введение конкурсного производства на срок до шести месяцев. Причем срок может быть продлен по ходатайству одного из участников процесса. В это период должник лишается всех полномочий в качестве владельца имущества.

Процедура банкротства ИП может быть приостановлена на любой стадии при достижении мирового соглашения. Также приостанавливается производство по делу при предоставлении адекватного плана погашения долгов ответчиком.

В целом процедура признания банкротства ИП длительна и затратна. Таковая не может рассматриваться предпринимателем как способ уклонения от финансовых обязательств, поскольку по стоимости может превзойти размер денежных обязательств.

Но одновременно с этим банкротство это шанс для ИП преодолеть финансовые затруднения, возникшие в процессе деятельности.

Банкротство физических лиц Что такое реестр банкротства физических лиц, узнайте в статье: банкротство физических лиц

Про заявление о банкротстве юридического лица в арбитражный суд читайте здесь.

Функции арбитражных управляющих при банкротстве физических лиц рассматриваются на этой странице.

Видео: Банкротство предприятия — советы юриста

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

  1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат

  2. Позвоните на горячую линию:

    • Москва и Область — +7 (499) 703-16-92

    • Санкт-Петербург и область — +7 (812) 309-85-28

    • Регионы — 8 (800) 333-88-93

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Какие признаки указывают на банкротство?

Привести к утрате платежеспособности могут различные обстоятельства. Иногда бизнесмены берутся за новый проект, вкладывают в него значительные средства, но он не окупается, что приводит к убыточности всего предприятия. Образование задолженности и невозможность её погасить в срок является первым тревожным сигналом для предпринимателя.

Дело принимает серьёзный оборот, когда речь заходит о признаках банкротства. Они определяются по сумме долга и промежутку времени, в течение которого не поступали платежи в счёт его погашения. Законом установлена предельная сумма задолженности, когда банкротство становится для предпринимателя неизбежностью. Главные критерии банкрота:

  • долг равен или превышает полмиллиона рублей;
  • длительность просрочки погашения составляет более чем трёхмесячный срок.

Внимание! Если задолженность ИП достигнет таких критических значений, обращение в Арбитражный суд для него становится законной обязанностью, за неисполнение которой предусмотрен административный штраф в максимальном размере 3 тысяч рублей. Бизнесмену отводится 1 месяц на открытие банкротства, отчёт времени ведётся с той даты, когда его известили о сумме долга.

Кроме обязательного банкротства, предусмотрено также и обращение в Арбитраж по собственной инициативе. В этом случае размер задолженности может и не достигать критической отметки, при этом ИП может заранее предугадать, по своим расчётам, что критические признаки разорения скоро наступят. Прежде чем подать на добровольное банкротство, нужно за 15 дней до этого зарегистрироваться в Едином федеральном реестре, сведения из которого публикуют официальные СМИ.

Важно! Несмотря на статус предпринимателя порядок банкротства для бизнесмена такой же, как и для обычного гражданина, к тому же обанкротиться они могут, как ИП и физлица одновременно, то есть по долгам, связанным с осуществлением предпринимательства, например, с долгами по налогам, так и по гражданским задолженностям. Чтобы решить, в каком качестве инициировать процедуру (как ИП или физлицо), нужно взвесить все неминуемые последствия.

Кто может выступать истцами в делах банкротов?

Процедура банкротства рассматривается в Арбитражном суде. Такие органы находятся не в каждом городе, а только в крупных региональных центрах. Тот, кто инициирует дело, несёт и первоначальные издержки по нему, связанные с оплатой госпошлины и вознаграждения финансовому управляющему, платой за публикацию сведений и почтовые расходы. Поэтому бизнесмену из небольшого населённого пункта бывает проблематично самому запустить судебное разбирательство.

В соответствии с ФЗ о несостоятельности, за него инициировать банкротство могут:

  • конкурсный кредитор, которого назначают для представления интересов всех кредиторов, например, от банка и поставщиков;
  • государственные кредиторы, в лице уполномоченных органов, чаще всего ФНС.

Внимание! Иногда предпринимателю дешевле будет заплатить штраф в 3 тысячи, чем самостоятельно разоряться. Без учёта услуг адвоката минимальные издержки добровольного банкротства ориентировочно начинаются от 30 тысяч рублей. В условиях полной утраты платежеспособности, даже такая небольшая сумма может быть для ИП неподъёмной, поэтому некоторые предпочитают ожидать ответных действий от кредиторов.

Порядок процедуры: виды банкротств и конкурсная масса

Некоторые ошибочно полагают, что статус банкрота грозит незамедлительной продажей всего принадлежащего имущества. Не стоит верить в это заблуждение, так как законом предусмотрены различные реабилитационные действия, направленные на урегулирование конфликта между должником и истцами. Если кратко описать эти действия, то получится такая схема:

  1. Сначала применяются меры для реструктуризации накопившегося долга. Если у предпринимателя есть источник дохода, то стороны могут согласовать график выплат сроком до трёх лет.
  2. Если у ИП нет доходов, то из его собственности формируется конкурсная масса, продажа которой призвана удовлетворить взыскания кредиторов.
  3. На любом этапе процесса стороны могут прийти к мирному соглашению, например, договориться об уменьшении ежемесячных платежей или процентов по кредиту, ввести «кредитные каникулы».

Даже если ответчик не будет посещать заседания суда, никак не станет реагировать на требования кредиторов, процедуру банкротства могут провести в упрощённом порядке при его отсутствии.

Процесс самостоятельного банкротства

Перед тем как объявить себя банкротом, бизнесмен должен соответствовать критериям банкротства или предвидеть, что вскоре это наступит. Кроме этого, нужно уложиться в 30-тидневный срок от даты получения информации о долге. Приняв решение самостоятельного обращения в Арбитраж, ИП нужно следовать такой пошаговой инструкции в 2018 году:

  1. Опубликовать сообщение в ЕФРСБ (Единый Федеральный реестр сведений о банкротстве).
  2. Написать заявление о банкротстве в Арбитраж.
  3. Приложить к нему все необходимые бумаги и подтвердить факт банкротства.
  4. Обратиться в саморегулируемую организацию и выбрать финансового управляющего.
  5. Внести плату за его услуги на специальный депозитный счёт.
  6. Предложить свои меры для урегулирования задолженности.

Для открытия дела следует собрать внушительный пакет документов. Вот самые важные из них:

  • паспорт, СНИЛС, ИНН;
  • выписка из ЕГРИП сроком давности не более 5 дней;
  • документы, указывающие на сумму долга;
  • выписки со счетов, подтверждающие отсутствие средств;
  • полный список кредиторов;
  • полный перечень сведений о собственности ИП: опись имущества с выписками из реестра права, сведения о счетах, об участии в уставном капитале юридических лиц и др.;
  • сведения о семейном и гражданском положении: свидетельство о браке, о рождении детей.

В процессе судебного разбирательства сделки с имуществом банкрота будет согласовывать финансовый управляющий. В его функции входит также сбор информации по всем долгам, установление объектов собственности, проверка всех сделок и источников доходов должника за последние 3 года.

Важно! Переписка всего имущества на родственников или передача его в дар, это не выход для банкрота. Часто в результате проверки такие сделки оспариваются и признаются судом недействительными. Признаками подозрительной сделки, направленной на сокрытие имущества должника, является также продажа объекта по заниженной цене.

В качестве меры по урегулированию долга предприниматель может предложить свой график выплат, если у него имеется постоянный источник дохода. Если стороны пойдут на компромисс, то суд одобрит такую меру, что поможет ИП избежать последствий для должника.

Внимание! Если бизнесмен первоначально не располагает средствами для оплаты услуг финансового управляющего, то ему можно ходатайствовать об отсрочке этого платежа.

Банкротство по заявлению кредиторов

Перед открытием дела о банкротстве должника конкурсный кредитор также обязан опубликовать уведомление об этом в специальном государственном реестре. Срок аналогичный – не менее чем за 15 дней до обращения в Арбитраж. Право выбора финансового управляющего для потенциального банкрота в этом случае остаётся за кредитором. К судебному заявлению обязательно должна прилагаться свежая выписка из ЕГРИП, которую можно заказать в налоговой инспекции.

Что касается выплаты вознаграждения финансовому управляющему, то в конечном итоге она будет совершена за счёт реализации конкурсной массы. Но первоначальный взнос на депозитный счёт суда делает заявитель, то есть конкурсный управляющий или уполномоченный орган. Эти средства будут использованы, если собственности должника будет недостаточно, чтобы рассчитаться с управляющим.

После возбуждения дела ответчик получит определение суда. У него есть 10 дней, чтобы подготовить собственный отзыв с приложенными доказательствами необоснованности требований или возражениями. Вместе с этим следует подготовить такие документы:

  • выписки по счетам, вкладам в банке;
  • опись собственности;
  • декларации о доходах за предыдущие периоды или (справки 2-НДФЛ для граждан).

Дальнейшее развитие событий будет зависеть от решения, которое примет Арбитражный суд, если стороны не договорятся решить проблему мирным путём, должника ожидает конкурсное производство и продажа собственности.

Что могут продать?

Поскольку индивидуальный предприниматель работает без образования юридического лица, закон не разделяет имущество, используемое в бизнесе, от всей личной собственности ИП. Это значит, что за долги пустят на торги все объекты имущества банкрота, за исключением тех из них, на которое взыскание не может быть обращено. Это:

  • дом или квартира, где прописан бизнесмен и его семья (если у него есть дополнительная недвижимость, то её реализуют);
  • земля, на которой стоит дом семьи ИП;
  • вещи в доме: мебель, бытовые приборы, одежда (за исключением ювелирных изделий, антикварных вещей, дорогих картин и прочей роскоши);
  • денежные средства в размере прожиточного минимума на месяц на ИП и его несовершеннолетних детей;
  • медицинское оборудование, необходимое для жизни;
  • оборудование, применяемое в трудовой деятельности, например, единственный компьютер.

Таким образом, банкроту оставляют только минимальный набор предметов, необходимых для его жизни, а излишки формируют конкурсную массу. Для реализации конкурсной массы проводят электронные аукционы.

Внимание! Если предприниматель состоит в браке, и между супругами установлен общий режим владения совместно нажитой собственностью, то конкурсный кредитор может направить ходатайство о выделении доли должника банкрота. Долю супруги в этом случае не имеют права включать в конкурсную массу.

Последствия: списание безнадёжных долгов и санкции банкрота

После завершения торгов средства от реализации разделяются между кредиторами соразмерно их требованиям в порядке очерёдности. Дальнейшее исполнение обязательств прекращается, то есть суммы задолженности, которые могли бы образоваться в течение судебного разбирательства, не учитываются. В идеале процедура банкротства приводит к ликвидации долга. Однако некоторые виды обязательств не снимаются. Банкрот ИП и дальше должен:

  • платить алименты;
  • возмещать вред, который был причинён жизни и здоровью.

Важно! Списание долгов не будут производить, если выяснится, что предприниматель скрыл часть своего имущества или незаконно передал в собственность другим.

Банкрот уже не будет находиться в статусе индивидуального предпринимателя, так как с этого момента его деятельность считается прекращённой. Соответствующие сведения Арбитражный суд направляет в налоговый орган. Недействительными будут признаны также его лицензии и разрешения. Если бизнесмен и дальше будет продолжать работу, то ему грозят штрафы за незаконное предпринимательство.

Остальные санкции банкрота ИП такие:

  1. 5 лет нельзя:
  • вести собственный бизнес;
  • утаивать статус банкрота при оформлении кредитов;
  • подавать на добровольное банкротство;
  • занимать управляющие должности в фондах, МФО, страховых организациях.

2. 3 года нельзя принимать участие в учреждении и управлении юридических лиц;

3. 10 лет занимать руководящие посты в кредитных организациях.

Внимание! При повторном банкротстве гражданина по заявлению кредитора, правило списания безнадёжных долгов не применяется.

Основания прекращения дела о банкротстве

Не каждое дело разорившегося предпринимателя доходит до логического завершения. Некоторые дела Арбитражный суд закрывает. Происходит это не только по негативным причинам, но и по весьма позитивным:

  • все взыскания были удовлетворены или восстановилась платежеспособность в ходе финансового оздоровления;
  • стороны пришли к согласию;
  • требования признаны необоснованными или все кредиторы отозвали своё участие.

Часто Арбитражный суд отказывает в открытии добровольного банкротства тем гражданам, у кого нет средств для оплаты судебных издержек. Бывает это при отсутствии имущества, которое можно включить в конкурсную массу, например, когда у должника нет никакой собственности, кроме единственного жилья. В этом случае предприниматель лишается единственного легального способа списать проблемные долги, и сумма продолжает накапливаться.

Признаки банкротства индивидуального предпринимателя

Федеральный закон № 127 определил следующие признаки банкротства индивидуального предпринимателя:

  • Наличие общей задолженности перед кредиторами на сумму не менее чем 500 000 рублей и не погашение ее в течение 3 месяцев. При этом, в расчет суммы берутся только нетто обязательства. То есть, первоначальные долги, без начисленных на них пени и штрафов за просрочку платежей.
  • Неплатежеспособность и недостаточность имущества ИП. Это подразумевает ситуацию, когда общая сумма пассива (долгов) больше общей суммы актива (имеющихся денежных средств и имущества).

Заявление в арбитражный суд о банкротстве ИП могут подать кредиторы, уполномоченные государственные органы или сам должник. При этом должник не просто может, а обязан подать заявление, если у него имеются долги перед несколькими кредиторами, и погашение одного из обязательств приведет к тому, что он (должник) будет не в состоянии производить расчеты по остальным долгам.

Индивидуальный предприниматель может быть признан несостоятельным банкротом по заявлению кредиторов только в том случае, если на момент обращения в суд общий долг перед ним составляет 500 000 рублей и более, и он не погашается уже в течение трех месяцев. Если эта сумма меньше или с момента ее образования не прошло 3 месяца – арбитражный суд оставит заявление без внимания.

Процедура банкротства ИП

Процедура банкротства ИП включает в себя несколько этапов:

  1. Наблюдение. Обязательная стадия, которая вводится сразу после начала дела о банкротстве. При этом к индивидуальному предпринимателю приставляется арбитражный управляющий, который будет назначен судом из числа членов саморегулируемой организации, указанной заявителем. То есть тот, кто подает заявление на признание должника банкротом, выбирает организацию, представитель которой будет вести дело о банкротстве.
  2. Реструктуризация долгов. Особенностью банкротства индивидуальных предпринимателей является то, что каждое заинтересованное лицо может предложить свой план реструктуризации долга. Реструктуризация – это пересмотр плана погашения обязательств, который подразумевает уменьшение размера ежемесячных платежей и увеличение срока, отводящегося на оплату.
  3. Реализация имущества. На этом этапе процедура банкротства индивидуального предпринимателя подразумевает реализацию имеющегося у него имущества с целью формирования конкурсной массы и расчета по долгам. Но весь интерес в том, что законодательство запрещает изымать все имущество у должника. Кроме того, при определенных обстоятельствах гражданин может обратиться в арбитражный суд с просьбой изъять в его (гражданина) пользу часть средств из конкурсной массы.
  4. Мировое соглашение. Помимо прочего, между должником и его кредиторами может быть заключено мировое соглашение, в котором каждая из сторон возьмет на себя определенные обязательства. При одобрении соглашения арбитражным судом – дело о банкротстве прекращается и может быть возобновлено только в случае, если должник не исполняет указанные обязательства. Составлять текст соглашения лучше под патронажем юриста, который подскажет, какие пункты требуют особого внимания, и расскажет о рисках заключения соглашения.

Во время наблюдения арбитражный управляющий собирает сведения об активах и пассивах должника, чтобы представить отчет на первом собрании кредиторов.

Если ни один из планов не будет утвержден – осуществляется переход к следующему этапу.

Чтобы сохранить максимально возможное количество имущества и выйти из процедуры банкротства наиболее безболезненно – рекомендуем воспользоваться услугами профессиональных юристов, которые на основе действующих нормативно-правовых актов выстроят Вашу позицию в деле о банкротстве таким образом, чтобы Вы потерпели наименьшие затраты.

Особенности банкротства индивидуальных предпринимателей

Особенности банкротства ИП заключаются в следующем:

  • В отличие от банкротства юридических лиц, для индивидуальных предпринимателей установлен минимальный порог задолженности, требуемый для инициации процедуры, в 500 000 рублей.
  • Процедура банкротства ИП может включать в себя 4 стадии: наблюдение, реструктуризация долгов, реализация имущества, мировое соглашение. Обязательной является только первая стадия – наблюдение, после которой может идти любой из перечисленных этапов.
  • Индивидуальный предприниматель оставляет за собой право отказаться от принятого советом кредиторов плана реструктуризации, и согласиться на реализацию имущества. И здесь опять-таки не лишним будет прибегнуть к услугам юристов, которые подскажут, какой из вариантов предпочтительней.

Последствия банкротства ИП

Последствия банкротства ИП включают в себя:

  • Ликвидацию предпринимательства гражданина и удаление данных о нем из ЕГРИП.
  • В течение следующих 5 лет у гражданина нет права открывать новое ИП или занимать руководящие должности в любой организации.
  • В течение следующих 5 лет при попытке взять кредит в банке гражданин обязан указывать, что он объявлял себя банкротом.
  • Банкротство ИП подразумевает также списание всех имеющихся у предпринимателя долгов.

Подводя итог, отметим, что для подобных дел предпочтительней нанимать юристов. Они гарантируют гражданину защиту его интересов перед кредиторами и позволят ему сберечь значительную часть своих средств, которых он может лишиться вследствие незнания нормативно-правовой базы.

Признаки несостоятельности

Признание ИП банкротом произойдет, если:

  • Нарушен трехмесячный срок выплаты задолженностей перед кредиторами с момента их наступления.
  • Размер задолженностей значительно превышает суммарную стоимость личного имущества.
  • Стоимость неисполненных обязательств больше 10 тыс. руб.

Наличие перечисленных признаков позволит арбитражному суду (АС) приступить к рассмотрению заявления о несостоятельности предпринимателя и в последующем объявить его банкротом.

Если задолженности появились в результате деятельности физ. лица, а не ИП, то оснований для принятия дела о банкротстве не будет.

Вменяемая задолженность должна быть в денежной, а не натуральной форме. Выделяют два вида обязательств:

  1. Денежные обязательства – долг появился в результате участия в гражданско-правовой сделке или другое основание, прописанное в Гражданском кодексе.
  2. Обязательные платежи – платежи в внебюджетные фонды и бюджет (подоходный налог, взносы в ФСС, ПФР и т.п.).

Размер и состав задолженности должен быть определен на период обращения в арбитражный суд. Положение относится к обязательствам, возникшим до наступления процесса банкротства.

Шаг 1. Выбираем, какую процедуру банкротства предпочесть: ИП или физического лица

Если есть желание в дальнейшем заниматься бизнесом, нужно вступать в процесс в качестве обычного гражданина. Банкротство ИП не позволит в течение 5 лет повторно зарегистрироваться в аналогичном статусе, учредить юридическое лицо или занять в нем управленческую должность. Идти на банкротство в качестве физического лица – тоже не всегда выгодно предпринимателям. Они не утратят право заниматься коммерческой деятельностью, но не смогут в ближайшие 5 лет получить заем или кредит, не указав о своем банкротстве.

Помимо анализа последствий, необходимо учитывать:

  • банкротство ИП возможно только, если требуемый размер долга числится на ИП – вытекает из предпринимательской деятельности;
  • когда условий (признаков) банкротства индивидуального предпринимателя (бизнеса) нет, но зато они есть у гражданина, являющегося ИП, придется проходить процедуру признания несостоятельности физического лица;
  • при банкротстве ИП кредиторы физического лица также вправе предъявить свои требования, и вопрос со всеми долгами, таким образом, может быть урегулирован в рамках одного процесса.

Шаг 2. Анализируем ситуацию, наличие признаков банкротства и риски

Итак, вы приняли решение идти на процедуру банкротства ИП. Сразу отметим, что ее порядок не будет отличаться от порядка, предусмотренного для банкротства граждан – он единый, регулируется Главой X Закона о банкротстве.

Планируя банкротство, необходимо определить:

  1. Есть ли признаки банкротства:
  • долг ИП – полмиллиона рублей и более;
  • эти денежные обязательства и обязанности просрочены в исполнении на 3 месяца и более.
  1. Есть ли обязанность ИП обратиться с заявлением о банкротстве, которую нужно исполнить в 30-дневный срок и которая наступает:
  • при наличии признаков банкротства;
  • установлено, что удовлетворение требований одного или нескольких кредиторов приведет к невозможности погасить требования других кредиторов.
  1. Можно ли начать процедуру, если ИП делать этого не обязан, в случае предвидения банкротства:
  • очевидно, что предприниматель не сможет исполнить свои денежные обязательства и обязанности без просрочек;
  • ИП неплатежеспособен – либо он допустил просрочки по денежным обязательствам и обязанностям, и более 10% из них просрочены на месяц и более, либо размер долга превышает стоимость имущества, либо исполнительное производство по долгам ИП окончено в связи с отсутствием имущества, на которое можно обратить взыскание;
  • ничто не предвещает относительно скорого восстановления платежеспособности для полного погашения долгов, в том числе за счет доходов ИП как физического лица.
  1. Какая цель будет у подачи заявления о банкротстве и, соответственно, какую именно процедуру намерен пройти ИП:
  • реструктуризация долгов – как способ восстановления платежеспособности и расчета по долгам;
  • договориться с кредиторами и заключить мировое соглашение – своего рода аналог реструктуризации;
  • реализация имущества, в ходе которой должны быть погашены долги, а в итоге ИП прекратит коммерческую деятельность и будет снят с регистрационного учета.
  1. Какие риски есть у предстоящего банкротства, в частности:
  • предъявление требований со стороны всех кредиторов – как ИП, так и физического лица;
  • потеря ценного имущества и репутации;
  • оспаривание сделок, в том числе совершенных ИП в качестве физического лица;
  • временная, но длительная утрата самостоятельности в распоряжении имуществом, финансами;
  • административная и уголовная ответственность;
  • негативные последствия признания банкротом.

Так же прочтите:  Стадии банкротства в соответствии с законодательными требованиями

Главная цель сбора и анализа информации – разработать самый эффективный план банкротства, снизить издержки, расходы и убытки, сократить количество рисков и минимизировать оставшиеся, постараться выйти из процедуры с минимумом негативных последствий.

Шаг 3. Рассматриваем вероятную процедуру банкротства

Для ИП, как и для граждан, Закон предусматривает три процедуры банкротства:

  1. Реструктуризация долгов согласно утвержденному плану. Считается основной процедурой, позволяет создать условия для полного расчета по долгам и продолжения ИП своей деятельности. Введение такой процедуры возможно не всегда – нужно соблюдение нескольких условий:
  • есть источник (источники) дохода;
  • гражданин юридически не судим за умышленные экономические преступления (судимость снята или погашена) и считается не подвергнутым административной ответственности за мелкое хищение, умышленное уничтожение/повреждение имущества или фиктивное/преднамеренное банкротство;
  • за последние 5 лет гражданин не признавался банкротом;
  • за последние 8 лет гражданин не проходил процедуру реструктуризации долгов в рамках банкротства.
  1. Признание банкротом с реализацией имущества. Эту процедуру считают упрощенной. Она может быть введена сразу после принятия судом заявления должника при наличии от него соответствующего ходатайства и отсутствии оснований (условий) для введения реструктуризации.
  1. Мировое соглашение. Его можно заключить и до, и после подачи заявления о банкротстве. В последнем случае дело прекращается, и расчет по долгам будет осуществляться так, как прописано в соглашении. Гасить долг за ИП может и совершенно другое лицо – которое с согласия кредиторов взяло на себя такую обязанность.

У предпринимателей, в отличие от юридических лиц, есть более широкие возможности для выбора процедуры банкротства. И если, исходя из ситуации, выбрать можно среди всех трех процедур, обязательно стоит рассмотреть самый предпочтительный вариант. Разумеется, если целью не является прекращение деятельности с распродажей имущества и погашением за счет этого долгов.

Шаг 4. Выбираем СРО арбитражных управляющих

У предпринимателя-должника нет права выбирать арбитражного управляющего, но он может определиться с СРО, из числа участников которой суд утвердит определенную кандидатуру.

При выборе СРО обращаем внимание на:

  • общий перечень официально действующих организаций;
  • планируемое ужесточение требований к СРО в 2019 году (ориентируемся на СРО с компенсационным фондом минимум 50 млн рублей, другие могут исчезнуть, что будет проблемой, если банкротство затянется до 2019 года);
  • численность СРО – специалисты советуют выбирать среди крупных организаций, от 200 членов;
  • репутацию организации;
  • стоимость услуг отдельных членов – «от и до»;
  • советы юристов по делам о банкротстве, которые помогут выбрать оптимальный вариант в конкретном случае.

Так же прочтите:  Реструктуризация долгов гражданина как процедура банкротства: особенности и последствия реструктуризации

Желательно заручиться предварительной договоренностью с СРО или конкретным арбитражным управляющим.

Шаг 5. Подготовка заявления и приложений

Если путем подачи заявления о банкротстве ИП реализует свое право (а не обязанность), то условием обращения в суд будет предварительное уведомление о предстоящем начале процедуры. Оно готовится не менее чем за 15 дней до планируемого обращения в суд и направляется в орган по ведению ЕФРСоФДЮЛ. Процедура проходит в электронной виде, поэтому при отсутствии возможности сделать это, например, когда нет электронной подписи, необходимо обратиться к нотариусу.

При подготовке заявления указываются:

  • сведения, перечисленные в ч. 2 и ч. 3 ст. 37 Закона о банкротстве;
  • данные (название, адрес) СРО, из числа участников которой должен быть утвержден управляющий;
  • факты и обстоятельства в обоснование заявления, при этом необходимо руководствоваться критериями оценки обоснованности, указанными в ст.213.6 Закона о банкротстве;
  • перечень документов-приложений (список обязательных – ч. 3 ст. 213.4 Закона о банкротстве);
  • другие сведения и документы, которые, по мнению должника, стоит указать в заявлении и приобщить к нему.

Упрощает задачу подготовки заявления использование образцов – подбирается такой, который по содержанию схож с вашей ситуацией. Не относящееся к вашему делу – убирается, необходимое – указывается. Полный пакет документов может подготовить или проверить на соответствие требованиям юрист по банкротствам.

В случае, если нет оснований (не соблюдены условия) для реструктуризации задолженности, целесообразно сразу приложить к заявлению ходатайство о признании должника банкротом и введении процедуры реализации имущества.

Перед подачей заявления необходимо:

  • уплатить госпошлину – 300 рублей (с 1 января 2017 года);
  • внести в депозит суда вознаграждение арбитражного (финансового) управляющего – 25 тысяч рублей;
  • приобщить платежные документы к заявлению;
  • при невозможности единовременно внести сумму вознаграждения – подготовить и приобщить к заявлению мотивированное ходатайство об отсрочке до даты рассмотрения обоснованности заявления.

Направлять кредиторам, в том числе в государственные органы, копии заявления ИП о банкротстве не нужно. Требование об этом касается только граждан и юрлиц.

Сроки подачи заявления в арбитражный суд

Для каждого вида неисполненных обязательств предусмотрены сроки обращения в АС:

  • При неисполненных денежные обстоятельствах, заявление подается не ранее 30 дней после получения исполнительного листа судебными приставами и оповещением должника.
  • При неисполнении обязательных платежей заявление о несостоятельности подается не ранее 30 дней после принятия решения суда.

Частичное погашение задолженностей гражданином не лишает кредиторов права требовать банкротство индивидуального предпринимателя в 2018 году, если размер долга более 10 тысяч.

Шаг 6. Подача документов в суд

Пакет документов с заявлением о банкротстве можно просто принести в канцелярию арбитражного суда и зарегистрировать там. Так делают многие ИП. Нет возможности прийти в суд – документы разрешается направлять почтой заказным письмом с описью вложений. Современный вариант – воспользоваться интернет-системой «Мой арбитр». Правда, в этом случае необходима установка специализированного программного обеспечения и наличие усиленной электронной подписи.

Список необходимых документов

bankrotstvo-ip-2019-goda

  • заявление о банкротстве (подается в арбитражный суд);
  • свидетельство о регистрации ИП;
  • список юрлиц — кредиторов с суммами долгов;
  • оценка стоимости имущества (из бухгалтерских документов), если проводилась независимая экспертиза или аудит, прикладываются эти документы;
  • документы, подтверждающие несостоятельность предпринимателя — выписки счетов, бухгалтерские расчеты, справки о наличии залога (если таковой есть).

Так же прочтите:  Банкротство физических лиц: отзывы прошедших процедуру, стоит ли подавать на банкротство

Шаг 7. Возбуждение дела о банкротстве

После получения заявление суд рассматривает сопутствующую документацию, выясняет не является ли банкротство ИП с долгами фиктивным. То есть, являются ли данные долги настоящими или предприниматель создал их «искусственно» желая,например, избежать уплаты налогов в госбюджет.

Шаг 8. Назначение финансового управляющего

Курирует банкротство предпринимателя финансовый управляющий, который является членом саморегулируемой организации арбитражных управляющих, обслуживающей территорию, на которой проживает должник. Его кандидатура утверждается судом.

Шаг 9. Проведение собрания кредиторов

После открытия процедуры банкротства финансовый управляющий организовывает собрание кредиторов. Именно это собрание и принимает ключевые решения в ходе процесса. Например, решает вопрос реструктуризации долга или заключении мирового соглашения.

Шаг 10. Реструктуризация долгов

На сборах кредиторов должник представляет свой план по реструктуризации задолженности. Данный документ собравшиеся могут:

  • принять;
  • принять с поправками;
  • отказать в принятии.

План по реструктуризации подается финансовым управляющим на утверждение арбитражному суду.

Шаг 11. Признание ИП банкротом

Если кредиторы, суд отказали должнику в утверждении плана по реструктуризации или его срок закончился, но долговые обязательства остались непогашенными, то судья принимает решение о признании коммерсанта банкротом.

Шаг 12. Реализация имущества банкрота

На данный этап законодательством отведено полгода. В течение этого времени финансовый управляющий обязан составить опись имущества банкрота, произвести его оценку. Затем оно реализуется на торгах. Перечень предметов, порядок их  продажи согласовывается с арбитражным судом.

По ходатайству предпринимателя суд может исключить из реализуемой собственности малоценные вещи, продажа которых существенно не изменит ситуацию. Общая сумма таких предметов не должна превысить 10 тысяч рублей.

Шаг 13. Удовлетворение требований кредиторов

Из вырученной в результате реализации имущества должника суммы финансовый управляющий получает 2%. Остальные финсредства идут в счет погашения существующих долгов банкрота. Деньги, оставшиеся после выплаты задолженности, перечисляются на счет должника.